小李 追問

2019-02-24 17:57

老師，計入那個明細科目，耗材可以嗎

徐阿富老師 解答

2019-02-24 18:05

你好，是茶葉類的這些計入耗材即可

小李 追問

2019-02-24 18:08

老師，還可以計入那個科目嗎？

徐阿富老師 解答

2019-02-24 18:57

你好，一般是記入主營業(yè)務(wù)成本，也可以記入管理費用

小李 追問

2019-02-24 19:14

老師，自助餐廳購買的青菜，海鮮，肉類計入那個科目

徐阿富老師 解答

2019-02-24 19:19

你好，這些可以記入原材料

小李 追問

2019-02-24 19:19

計入主營業(yè)務(wù)成本對嗎

徐阿富老師 解答

2019-02-24 19:31

你好，是的，領(lǐng)用再轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本

小李 追問

2019-02-24 19:45

老師，你您說的是餐廳月末結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本時嗎，結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本是每月一次嗎？

徐阿富老師 解答

2019-02-24 19:48

你好，是的，每月結(jié)轉(zhuǎn)一次

小李 追問

2019-02-24 20:08

老師，餐廳發(fā)放的獎金2000元，發(fā)放的餐劵600元，怎么記賬。

徐阿富老師 解答

2019-02-24 20:25

你好，這些都記入應(yīng)付職工薪酬科目，不同的·問題你也可以重新發(fā)起提問的

小李 追問

2019-02-24 20:36

老師，小規(guī)模納稅人開給顧客的普通發(fā)票，計入應(yīng)交稅費嗎？ 
一般納稅人給小規(guī)模納稅人開的普票，進項稅額能匹出來嗎？ 
一般納稅人給小規(guī)模開的專票，進項稅額能匹出來嗎？

徐阿富老師 解答

2019-02-24 20:50

你好，小規(guī)模納稅人開給顧客的普通發(fā)票，計入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅。一般納稅人給小規(guī)模開的專票，小規(guī)模納稅人不能抵扣進項稅額

小李 追問

2019-02-24 21:20

老師，餐廳屬于小規(guī)模納稅人 
月末計提應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅， 
應(yīng)該全部餐廳是本月開給顧客或者單位的銷項發(fā)票

徐阿富老師 解答

2019-02-24 21:23

你好，對的，可以按照發(fā)票的稅金合計加起來就是開票的銷項稅額

小李 追問

2019-02-24 21:35

老師1.餐廳月末計提工資時全部計入管理費用可以嗎，計提工資分錄是1還是2 
1.借：管理費用~職工薪酬（應(yīng)發(fā)工資）   貸：應(yīng)付職工薪酬~職工工資 
2.借：管理費用~職工薪酬（應(yīng)發(fā)數(shù)） 
             貸：應(yīng)交稅費~個人所得稅 
                     應(yīng)付職工薪酬~職工工資

徐阿富老師 解答

2019-02-24 21:38

你好,個人所得稅不用去計提,1是對的.不同的·問題你也可以重新發(fā)起提問的,我也會再接你的提問的.

小李 追問

2019-02-25 18:50

老師，晚上好，一家私營公司，賣燈飾的，我想問一下購進燈飾進那個科目。

徐阿富老師 解答

2019-02-25 19:03

你好，記入主營業(yè)務(wù)成本

小李 追問

2019-02-25 19:10

老師，購進的燈飾用于銷售

徐阿富老師 解答

2019-02-25 19:23

你好，記入庫存商品