小雁 追問

2019-02-21 15:54

是的，分錄

小雁 追問

2019-02-21 15:56

客戶是先給錢的，給錢時怎么做

meizi老師 解答

2019-02-21 16:07

你好  那你就收到錢 掛借方銀行貸方其他應(yīng)付款  只有先這樣掛著  后期退給客戶再沖其他應(yīng)付款

小雁 追問

2019-02-21 16:09

收到錢我做了預(yù)收，12月份做的

meizi老師 解答

2019-02-21 16:11

你好  沖了 重新掛其他應(yīng)付款即可

小雁 追問

2019-02-21 16:12

借銀行，貸預(yù)收 ，怎么紅沖

小雁 追問

2019-02-21 16:12

銀行紅沖不了呀

meizi老師 解答

2019-02-21 16:15

你好  那你就補做調(diào)整分錄 借方預(yù)收賬款 貸方其他應(yīng)付款 這個做  寫清楚摘要  調(diào)整的憑證號

小雁 追問

2019-02-21 16:17

做這個分錄是什么意思

meizi老師 解答

2019-02-21 16:19

你好 就是調(diào)整你做錯的科目 你不是做到預(yù)收賬款了嗎  你現(xiàn)在調(diào)整到做其他應(yīng)付款

小雁 追問

2019-02-21 16:19

老師說的會計分錄搬運工，就是這樣

小雁 追問

2019-02-21 16:20

好主意

meizi老師 解答

2019-02-21 16:21

但是你的摘要一定要寫清楚 比如調(diào)整的憑證號 寫清楚 避免久了 你自己都不清楚為什么要這么調(diào)整了

小雁 追問

2019-02-21 16:27

憑證號就不用了，二級科目有客戶的都知道

meizi老師 解答

2019-02-21 16:28

也可以  你自己注意備注好就行

小雁 追問

2019-02-21 16:29

不對，我還要結(jié)轉(zhuǎn)成本的，又怎么做分錄

小雁 追問

2019-02-21 16:30

收入也有

小雁 追問

2019-02-21 16:31

就是這個貨架500進(jìn)價，800賣出，收入加結(jié)轉(zhuǎn)成本，好復(fù)雜了

小雁 追問

2019-02-21 16:31

還帶返還

小雁 追問

2019-02-21 16:39

這樣做確認(rèn)收入，怎么返還？

meizi老師 解答

2019-02-21 16:48

你好 意思假如500買這個貨架 賣的800 到時客戶達(dá)到一定的銷售額 就需要還800給客戶？？

小雁 追問

2019-02-21 16:54

是的

小雁 追問

2019-02-21 16:55

那就不能確認(rèn)收入是嗎

小雁 追問

2019-02-21 16:55

問題就在這

meizi老師 解答

2019-02-21 16:58

是的  你這個銷售額要求是多久的時間？比如一個月還是多久?

小雁 追問

2019-02-21 17:03

可能要半年，

小雁 追問

2019-02-21 17:04

怎么做分錄呢？

meizi老師 解答

2019-02-21 17:06

你好  你先掛在其他應(yīng)付款科目里面 到時你半年后如果滿足銷售額贈送的情況。你做一筆視同銷售的分錄  結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本

小雁 追問

2019-02-21 17:09

到時就不是銷售收入了，是銷售費用了，不要考慮稅，是做內(nèi)賬

小雁 追問

2019-02-21 17:10

我現(xiàn)在其他應(yīng)付掛在貸方還是借方

meizi老師 解答

2019-02-21 17:15

你好  掛貸方   這個錢到時可能會退給客戶

小雁 追問

2019-02-21 17:23

退回去借其他應(yīng)付，貸其他業(yè)務(wù)收入，可是我這個收入是虛擬的呀？沒有這個收入款呀？這種是公司費用

meizi老師 解答

2019-02-21 17:28

你好 這個就算贈送了的 要視同銷售 你要做收入交稅費了  借方其他應(yīng)付款 貸方其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費  借方其他業(yè)務(wù)成本貸方庫存商品等

小雁 追問

2019-02-21 17:34

內(nèi)賬，不要考慮稅

小雁 追問

2019-02-21 17:34

說了兩次

meizi老師 解答

2019-02-22 09:15

你好 那你就不做稅費