lulu0 追問

2019-02-21 17:04

之前提取風(fēng)險準備金我是做借：營業(yè)費用——擔保賠償準備。貸：擔保賠償準備金。       可是結(jié)轉(zhuǎn)利潤的時候這個準備金就結(jié)轉(zhuǎn)成營業(yè)費用了，這時候營業(yè)費用就增大了，我可以在損益類科目重新設(shè)置一級科目擔保賠償準備金嗎，這樣的利潤會不會有變動

陳詩晗老師 解答

2019-02-21 17:06

你的處理是對的。這部分的計提本就應(yīng)該歸集到你的營業(yè)費用。只是擔保賠償實際發(fā)生再處理，處理的是你的擔保賠償準備金，不是營業(yè)費用。

lulu0 追問

2019-02-21 17:15

那我在損益類設(shè)一級科目擔保賠償準備金。   借：擔保賠償準備金（損益類下科目）。  貸：擔保賠償準備金（負債類下科目）。這樣對嗎

陳詩晗老師 解答

2019-02-21 18:25

可以這樣處理，實際 發(fā)生時再做處理。