淺笑~ 追問

2019-02-19 10:00

支付時(shí) 
借：應(yīng)付職工薪酬 
  貸：銀行存款？

meizi老師 解答

2019-02-19 10:01

你好  你發(fā)放公司還需要把個(gè)稅和公司代繳的社保 單獨(dú)剔除來  看上面分錄

淺笑~ 追問

2019-02-19 10:02

所有人員工資直接錄一次賬？

淺笑~ 追問

2019-02-19 10:03

直接就是 
借：應(yīng)付職工薪酬 
        應(yīng)交個(gè)人所得稅 
        其他應(yīng)付款-社保款 
貸：銀行存款？？？

meizi老師 解答

2019-02-19 10:20

你好 是的  你難道還要分每個(gè)員工來做明細(xì)的話就太多分錄了   是的  如果你的錢還沒有交給社保局的話就掛其他應(yīng)付款

淺笑~ 追問

2019-02-19 10:31

職工自己繳納的社保費(fèi)需要加在么在應(yīng)付工資里面

meizi老師 解答

2019-02-19 10:36

你好 公司承擔(dān)的社保計(jì)入應(yīng)付職工薪酬做計(jì)提  員工個(gè)人承擔(dān)的走其他應(yīng)收款    上面分錄你寫錯(cuò)了：應(yīng)該是借：應(yīng)付職工薪酬 
貸：應(yīng)交個(gè)人所得稅 
其他應(yīng)付款-社?？?nbsp;
銀行存款

淺笑~ 追問

2019-02-19 10:42

謝謝，可以吧計(jì)提，發(fā)放，繳納完整的寫一遍么？

meizi老師 解答

2019-02-19 10:44

1.計(jì)提工資 
 
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資  
 
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分） 
 
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）   
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保  
 
3 次月發(fā)放工資時(shí)  
 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資  
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)  
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅  
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金  
 
4 上交杜保  
 
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)  
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)  
貸：銀行存款或現(xiàn)金 

淺笑~ 追問

2019-02-19 10:49

您好，您做過幼兒園工資發(fā)放么？

meizi老師 解答

2019-02-19 10:51

你好 沒有做過幼兒園 如果你有相關(guān)問題咨詢 你可以重新發(fā)起提問 問問其他老師

淺笑~ 追問

2019-02-19 10:51

好的。謝謝

meizi老師 解答

2019-02-19 10:53

不客氣的 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)