茂林-云拍檔-小占 追問(wèn)

2019-02-19 09:39

那需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？什么時(shí)候做

宸宸老師 解答

2019-02-19 09:40

您好業(yè)務(wù)招待費(fèi)可以抵扣認(rèn)證的

茂林-云拍檔-小占 追問(wèn)

2019-02-19 09:42

之前不是不允許進(jìn)行抵扣的嗎？可以了嗎，有相關(guān)規(guī)定嗎？

宸宸老師 解答

2019-02-19 09:43

您這個(gè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)是餐費(fèi)嗎？

茂林-云拍檔-小占 追問(wèn)

2019-02-19 09:44

三張 酒的 餐費(fèi) 住宿

宸宸老師 解答

2019-02-19 09:45

您好，住宿費(fèi)可以抵扣，餐費(fèi)不可以抵扣。如果餐費(fèi)您抵扣了，就需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

茂林-云拍檔-小占 追問(wèn)

2019-02-19 09:46

請(qǐng)問(wèn)如何做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄

宸宸老師 解答

2019-02-19 09:47

比如說(shuō)您之前做過(guò)分錄 
1.借：銷售費(fèi)用——業(yè)務(wù)招待費(fèi) 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅） 
貸：銀行存款等 
2.轉(zhuǎn)出 
借：銷售費(fèi)用——業(yè)務(wù)招待費(fèi) 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）  （根據(jù)進(jìn)項(xiàng)稅的金額）

茂林-云拍檔-小占 追問(wèn)

2019-02-19 09:48

好的，謝謝老師

宸宸老師 解答

2019-02-19 10:19

不客氣的，祝您工作順利