江赫MM. 追問

2019-02-18 22:42

老師，詳細分錄是怎樣

bamboo老師 解答

2019-02-18 22:44

借：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 
貸：應交稅費——未交增值稅

江赫MM. 追問

2019-02-18 22:54

明白了，還有就是企業(yè)所得稅問題 
按季度交所得稅，每月都有，是季末一次結(jié)轉(zhuǎn)還是每月結(jié)

bamboo老師 解答

2019-02-18 22:58

所得稅是季度繳納 您說的是計提還是繳納結(jié)轉(zhuǎn)？

江赫MM. 追問

2019-02-18 23:12

計提和繳納結(jié)轉(zhuǎn)都要，分錄，這是個怎樣的過程

bamboo老師 解答

2019-02-18 23:13

借 所得稅費用 
貸 應交稅費～應交所得稅 
借 應交稅費～應交所得稅 
貸 銀行存款

江赫MM. 追問

2019-02-18 23:17

借 所得稅費用 貸 應交稅費～應交所得稅  
這個分錄是需要每月做還是季度一次性做一個就行

bamboo老師 解答

2019-02-18 23:19

季度繳納所得稅 可以季度做一筆

江赫MM. 追問

2019-02-18 23:58

那分每月做，下季度初交三月的合計可以嗎

bamboo老師 解答

2019-02-19 07:11

所得稅季度申報 可以分月提取 三個月申報一次