靜謐之音 追問

2019-02-18 16:21

你好，我上個月做的進(jìn)項稅，這個月需要轉(zhuǎn)出，怎么做賬，是按上個月的一樣的分錄紅字嗎？比如我上個月做的 
借：福利費 
借：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 
貸：現(xiàn)金 
這個月還照這個分錄做紅字，還是..

郭老師 解答

2019-02-18 16:23

借福利費貸進(jìn)項轉(zhuǎn)出

靜謐之音 追問

2019-02-18 16:26

你好，我上個月做的進(jìn)項這個月需要轉(zhuǎn)出，怎么做賬，是照上個月的分錄做紅字嗎，比如我上個月做 
借：福利費 
借：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 
貸：現(xiàn)金 
這個月轉(zhuǎn)出我就照這個分錄做紅字,還是..

靜謐之音 追問

2019-02-18 16:49

那我1月認(rèn)證了但需要轉(zhuǎn)出的呢？是 
借：管理費用 
借：進(jìn)項轉(zhuǎn)出 
貸：現(xiàn)金 嗎

郭老師 解答

2019-02-18 16:57

不是，做這個借福利費貸進(jìn)項轉(zhuǎn)出

靜謐之音 追問

2019-02-18 16:58

那我付的現(xiàn)金呢？付了現(xiàn)金肯定貨：現(xiàn)金

郭老師 解答

2019-02-18 17:09

你認(rèn)證，不是做現(xiàn)金了

靜謐之音 追問

2019-02-18 17:18

我這張不能進(jìn)項抵扣的專票是付的現(xiàn)金啊，現(xiàn)金不是減少嗎

郭老師 解答

2019-02-18 17:23

你好，我上個月做的進(jìn)項這個月需要轉(zhuǎn)出，怎么做賬，是照上個月的分錄做紅字嗎，比如我上個月做 
借：福利費 
借：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 
貸：現(xiàn)金 
這個貸現(xiàn)金是啥不是你支付的嗎

郭老師 解答

2019-02-18 17:23

進(jìn)項轉(zhuǎn)出又不涉及現(xiàn)金，你支付一次就可以，還想支付兩次嗎？

靜謐之音 追問

2019-02-18 17:27

這個是我12月做過的賬，是這樣做沒錯，我后面問的是本月，也就是1月不是還沒報稅嗎，現(xiàn)在還是做的1月的賬，1月沒做過賬的不能進(jìn)項抵扣的專票是付的現(xiàn)金

郭老師 解答

2019-02-18 17:31

一開始你問的我的是上個月?，F(xiàn)在又說12月份。 
你購入支付了12塊錢，那你進(jìn)項轉(zhuǎn)出就又在支付12塊錢是吧？對嗎？你覺得對嗎？

靜謐之音 追問

2019-02-18 17:37

是我沒說清楚，我最開始說的上個月其實是12月，我說的1月就是1月，12月我做的這樣的 
借：福利費 
借：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 
貸：現(xiàn)金 
這是因為我當(dāng)時不知道這個是個人消費，1月才知道，我已經(jīng)按照您的說法，做了 
借：福利費 
貸：進(jìn)項轉(zhuǎn)出 
我現(xiàn)在還想問下，1月新來的發(fā)票，沒做過賬的，我已經(jīng)知道不能抵扣，該如何做賬

郭老師 解答

2019-02-18 17:43

還是跟上面做法一樣，認(rèn)證之后做進(jìn)項然后進(jìn)項轉(zhuǎn)出，只不過現(xiàn)在在同一個月里面做 
借管理費用 進(jìn)項貸銀存，借管理費用 貸進(jìn)項轉(zhuǎn)出