????花???? 追問

2019-02-18 10:44

子公司還沒給我們開票，我們就先開出去了，這樣有沒有稅務風險。

郭老師 解答

2019-02-18 10:47

有實際購入可以的，沒有風險

????花???? 追問

2019-02-18 10:53

那么子公司給我們開票時間上，1到2年之間行么？這樣是否有風險

郭老師 解答

2019-02-18 10:54

時間太長了吧？ 
次年匯算清繳之前發(fā)票到，到不了的不能稅前扣除

????花???? 追問

2019-02-19 10:35

子公司銷售給母公司150產品，含稅總金額：45萬，子公司沒有給母公司開票，母公司銷售客戶150產品，含稅總額：465000，母公司已開票給客戶。請問老師母公司需要做哪些賬務處理麻煩詳細寫一下，謝謝。

郭老師 解答

2019-02-19 10:40

借庫存商品貸銀存 
借銀存貸主營業(yè)務收入應交稅費 
借主營業(yè)務成本貸庫存商品 
兩個公司都這樣做

????花???? 追問

2019-02-19 10:44

不對吧，現(xiàn)在母公司沒有涉及到銀行收款呀，現(xiàn)在就收到產品，銷售產品。成本呀

郭老師 解答

2019-02-19 10:46

母公司沒給你錢，記應付賬款，銷售成品沒有收到錢記應收賬款

????花???? 追問

2019-02-19 10:54

子公司沒有給母公司開票暫估分錄怎么做，

郭老師 解答

2019-02-19 10:56

借庫存商品貸銀存/應付賬款

郭老師 解答

2019-02-19 10:56

上面是母公司的 
子公司，借應收/銀存貸主營業(yè)務收入應交稅費

????花???? 追問

2019-02-19 11:00

子公司不對吧，還沒開票就這樣做，應該是發(fā)出商品吧

郭老師 解答

2019-02-19 11:05

你可以做無票收入的，不做無票收入借發(fā)出商品貸庫存商品

????花???? 追問

2019-02-19 11:45

說的我更亂

郭老師 解答

2019-02-19 11:47

你不確認收入，就借發(fā)出商品貸庫存商品 
沒有規(guī)定說是銷售出去一定要做什么分錄