成才 追問

2019-02-16 10:42

貿(mào)易公司

bamboo老師 解答

2019-02-16 10:47

這的話 銷項應(yīng)該跟進項一致 銷項可以開進賬發(fā)票具體明細

成才 追問

2019-02-16 10:49

進賬貨物名稱是棒材，其他什么也沒有，

bamboo老師 解答

2019-02-16 10:49

那您實際購進的就是這一個貨物么

成才 追問

2019-02-16 10:49

但是單位開的出貨單著具體明細

bamboo老師 解答

2019-02-16 10:50

具體明細跟這個貨物有關(guān)么

成才 追問

2019-02-16 10:51

進賬發(fā)票貨物名稱寫的是棒材，出貨單寫的是優(yōu)碳圓鋼

bamboo老師 解答

2019-02-16 10:52

棒材跟優(yōu)碳圓鋼是同一物質(zhì)么？

成才 追問

2019-02-16 10:54

優(yōu)碳圓鋼是棒材的具體明細

bamboo老師 解答

2019-02-16 10:54

那應(yīng)該沒什么問題 以后您購進的話 也要求發(fā)票按明細開具

成才 追問

2019-02-16 10:56

以前會計都是開具體明細，有一次我開是按發(fā)票開的這有什么問題嗎？

成才 追問

2019-02-16 10:56

稅務(wù)會不會查這些啊，

成才 追問

2019-02-16 10:56

對比不一致

bamboo老師 解答

2019-02-16 10:57

如果您能證明這是其中的明細的話 查到的話 也沒什么問題 不過以后還是注意的好

成才 追問

2019-02-16 10:58

那我以后開是和發(fā)票一致

bamboo老師 解答

2019-02-16 10:59

是的 貿(mào)易公司 盡量開票跟進項一致

成才 追問

2019-02-16 11:00

明白了，謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-02-16 11:00

不用謝 如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝！！

成才 追問

2019-02-16 11:00

還有公司要注銷清算表怎么填

成才 追問

2019-02-16 11:01

在哪給與好評

bamboo老師 解答

2019-02-16 11:03

依照清算開始日的資產(chǎn)負(fù)債表填寫 
一、資產(chǎn)處置損益明細表 
1、賬面價值（1）列：填報納稅人按照國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定確定的清算開始日的各項資產(chǎn)賬面價值的金額。 
2、計稅基礎(chǔ)（2）列：填報納稅人按照稅收規(guī)定確定的清算開始日的各項資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)的金額，即取得資產(chǎn)時確定的計稅基礎(chǔ)減除在清算開始日以前納稅年度內(nèi)按照稅收規(guī)定已在稅前扣除折舊、攤銷、準(zhǔn)備金等的余額。 
3、可變現(xiàn)價值或交易價格（3）列：填報納稅人清算過程中各項資產(chǎn)可變現(xiàn)價值或交易價格的金額。 
4、資產(chǎn)處置損益（4）列：填報納稅人各項資產(chǎn)可變現(xiàn)價值或交易價格減除其計稅基礎(chǔ)的余額。等于可變現(xiàn)價值或交易價格（3）列－計稅基礎(chǔ)（2）列。 
二、負(fù)債清償損益明細表 
1、賬面價值（1）列：填報納稅人按照國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定確定的清算開始日的各項負(fù)債賬面價值的金額。 
2、計稅基礎(chǔ)（2）列：填報納稅人按照稅收規(guī)定確定的清算開始日的各項負(fù)債計稅基礎(chǔ)的金額，即負(fù)債的賬面價值減去未來期間計算應(yīng)納稅所得額時按照稅收規(guī)定予以扣除金額的余額。 
3、清償金額（3）列：填報納稅人清算過程中各項負(fù)債的清償金額。 
4、負(fù)債清償損益（4）列：填報納稅人各項負(fù)債計稅基礎(chǔ)減除其清償金額的余額。等于計稅基礎(chǔ)（2）列－清償金額（3）列 
三、剩余財產(chǎn)計算和分配明細表 
1、第1行資產(chǎn)可變現(xiàn)價值或交易價格：填報納稅人全部資產(chǎn)的可變現(xiàn)價值或交易價格金額。等于“資產(chǎn)處置損益明細表”第3列“可變現(xiàn)價值或交易價格（3）”第32行“總計”金額。 
2、2至8行依照實際情況填列。 
3、第9行“其他債務(wù)”，填報納稅人清算過程中償還的其他債務(wù)。一般等于“負(fù)債清償損益明細表”第3列“清償金額（3）”第23行“總計”金額。 
四、中華人民共和國企業(yè)清算所得稅申報表（主表） 
1、第1行資產(chǎn)處置損益填報納稅人全部資產(chǎn)按可變現(xiàn)價值或交易價格扣除其計稅基礎(chǔ)后確認(rèn)的資產(chǎn)處置所得或損失金額。等于“資產(chǎn)處置損益明細表”第4列“資產(chǎn)處置損益（4）”第32行“總計”。 
2、第2行負(fù)債清償損益：填報納稅人全部負(fù)債按計稅基礎(chǔ)減除其清償金額后確認(rèn)的負(fù)債清償所得或損失金額。等于“負(fù)債清償損益明細表”第4列“負(fù)債清償損益（4）”第23行“總計”。 
3、第3、4、5、7、8、9行依照實際情況填列。 
4、第10行，填寫前5個納稅年度累計可結(jié)轉(zhuǎn)彌補的虧損額。

成才 追問

2019-02-16 11:10

老師在哪給予好評

bamboo老師 解答

2019-02-16 11:15

我也不太清楚 找不到就算了哈 別浪費您時間