舒克。 追問(wèn)

2019-01-31 11:31

就是想問(wèn)您一下，上個(gè)月對(duì)方給我們開(kāi)了一張發(fā)票，我們認(rèn)證了，他們給作廢了，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅我是不是要轉(zhuǎn)出來(lái)？怎么做分錄呀

舒克。 追問(wèn)

2019-01-31 11:42

2018年12月作廢的，記賬公司只做一筆轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅的分錄，沒(méi)有進(jìn)行下一步處理，導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅期末余額為借方24萬(wàn)，實(shí)際留底稅額只有8萬(wàn)，這個(gè)月我要怎么調(diào)整？

徐阿富老師 解答

2019-01-31 12:10

你好，記賬公司是怎么做的分錄呢？如果進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，應(yīng)該數(shù)據(jù)不會(huì)有差異的

舒克。 追問(wèn)

2019-01-31 12:37

他就是給轉(zhuǎn)出來(lái)了，沒(méi)做下一步處理，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出有16萬(wàn)余額

徐阿富老師 解答

2019-01-31 12:47

你好，那說(shuō)明沒(méi)有轉(zhuǎn)出來(lái)啊，不然怎么會(huì)剛好這個(gè)金額呢

舒克。 追問(wèn)

2019-01-31 12:56

老師，記賬公司是這么做的，然后下邊是2018年末的余額

徐阿富老師 解答

2019-01-31 14:04

你好，是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出做錯(cuò)了，應(yīng)該是借原材料   貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這樣才對(duì)，你現(xiàn)在把他的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分錄用紅字沖掉。

舒克。 追問(wèn)

2019-01-31 14:08

摘要怎么寫(xiě)？我這個(gè)月可以沖銷(xiāo)上個(gè)月的錯(cuò)誤憑證？充完以后再做一遍正確的？

舒克。 追問(wèn)

2019-01-31 14:11

老師，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出就一筆分錄？不是兩筆嗎？接：應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出  貸：應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅額  借：原材料  貸：應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 這兩步對(duì)不？

徐阿富老師 解答

2019-01-31 14:15

你好，摘要沖紅上月幾號(hào)憑證，這個(gè)月可以沖紅上月憑證的

徐阿富老師 解答

2019-01-31 14:17

你好，因?yàn)槟阏J(rèn)證的時(shí)候已經(jīng)做了一筆了，所以進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就一筆借原材料  貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，

舒克。 追問(wèn)

2019-01-31 14:30

老師，您看這么做對(duì)嗎？您會(huì)不會(huì)煩我呀？我問(wèn)題太多了

徐阿富老師 解答

2019-01-31 14:45

不怎么會(huì)煩你呢，是你信任我。我在銀行，現(xiàn)在手機(jī)看不了你的圖，回去電腦看了回復(fù)你，不好意思。

舒克。 追問(wèn)

2019-01-31 14:53

老師，不著急，我等您哦

徐阿富老師 解答

2019-01-31 20:24

你好，看過(guò)了，這樣對(duì)的，然后你再核對(duì)下，應(yīng)交增值稅的余額對(duì)了沒(méi)有的