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送心意

小黎老師

職稱中級會計師

2019-01-31 09:45

您好,計算如下。
1.A 本期實際繳納銷項稅額=(2060-515)/1.03*0.03=45萬。B,因是簡易征收項目,不可以抵扣進項稅額。所以選擇供應商的時候需要考慮含稅價報價最低的做為合作商。針對此題,含稅價已經(jīng)告訴我們,所以選擇一般納稅人還是小規(guī)模納稅人都可以
2.一般計稅項目,銷項稅額=330/1.1*0.1=30萬,因是一般計稅項目,所以我們選擇一般納稅人可以開具專票進行抵扣的。材料進項=150*0.16=24萬,分包商進項稅額=50/1.1*0.1=4.5, 當月可以抵扣的進項合計 24+4.5=28.5,當月實際繳納銷項稅額=30-28.5=1.5萬。所以選擇一般納稅人更加劃算

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您好,計算如下。 1.A 本期實際繳納銷項稅額=(2060-515)/1.03*0.03=45萬。B,因是簡易征收項目,不可以抵扣進項稅額。所以選擇供應商的時候需要考慮含稅價報價最低的做為合作商。針對此題,含稅價已經(jīng)告訴我們,所以選擇一般納稅人還是小規(guī)模納稅人都可以 2.一般計稅項目,銷項稅額=330/1.1*0.1=30萬,因是一般計稅項目,所以我們選擇一般納稅人可以開具專票進行抵扣的。材料進項=150*0.16=24萬,分包商進項稅額=50/1.1*0.1=4.5, 當月可以抵扣的進項合計 24+4.5=28.5,當月實際繳納銷項稅額=30-28.5=1.5萬。所以選擇一般納稅人更加劃算
2019-01-31 09:45:42
答案是D吧,計算過程我發(fā)個表格給你
2019-04-30 09:54:55
你好! 我看一下
2019-01-30 20:04:14
你好,稍后計算后回復你
2019-01-30 18:41:40
1,計稅方式,稅率,征期 2,收款時,開票時,發(fā)貨時 3,開票當月,收款當月,發(fā)貨當月 4,核定是對于沒辦法取得票據(jù)的企業(yè),你這里100萬×核定所得率×稅率 5,增值稅50/1.03×3%,附加稅是增值稅12% 6,增值稅60/1.03×3%,附加稅是增值稅12%,個稅核定千分之4 7,人員不超過300人,資產(chǎn)不超過5000萬,應納稅所得額不超過300萬,可以享受計稅依據(jù)減按25%或50%,稅率20%優(yōu)惠 8,征收率降為1%,月度不超過10萬,季度不超過30萬免增值稅
2020-12-07 08:58:28
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