莊老師 解答

2019-01-27 17:56

支付時(shí)，借內(nèi)部往來一漁民，貸銀行存款

莊老師 解答

2019-01-27 17:58

同時(shí)做，借專項(xiàng)應(yīng)付款，貸內(nèi)部往來

Eleven 追問

2019-01-27 18:04

老師我收到款項(xiàng)時(shí)入賬，借：銀行存款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
然后再來一筆借：其他應(yīng)付款-專項(xiàng)應(yīng)付款，貸：銀行存款，但是這樣的話其他應(yīng)付款就有借方余額了，我該怎么平賬？謝謝老師

莊老師 解答

2019-01-27 19:30

你好，要結(jié)轉(zhuǎn)成本，做這樣的分錄，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸銀行存款

Eleven 追問

2019-01-28 23:22

老師不要意思，要結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)應(yīng)該是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)付款吧？這樣其他應(yīng)付款就可以借貸平了并且無余額，又可以沒有成本，因?yàn)檫@個(gè)本來就是直接轉(zhuǎn)給漁民的，合作社無利潤(rùn)的，這樣對(duì)嗎？謝謝老師！

莊老師 解答

2019-01-29 15:47

你好，收款時(shí)記入其他應(yīng)付款，可以這樣結(jié)轉(zhuǎn)