實操出納業(yè)務(wù)：報銷差旅費2019年12月15日，銷售部劉虹填制差旅費報銷單，報銷單記載報銷金額3600元（即報銷人消費3600元，原借款4000元，需要返還多借金額400元給出納），報銷原始單據(jù)經(jīng)總經(jīng)理簽署后交由財務(wù)部審核，審核無誤后予以報銷，出納收取現(xiàn)金400元并給銷售部劉虹開具收款收據(jù)。我是這么理解的：劉虹是先預(yù)支借款4000元，但出差只用了3600元。還有400元現(xiàn)金還給公司出納。那么劉虹寫的這個單子報銷的時候，是公司收到了劉虹剩下的400元。公司出納收到的現(xiàn)金不是應(yīng)該用現(xiàn)金收訖章嗎？我理解的收訖是公司收到的金額，付訖是公司支付的金額。我理解的哪個部分不正確呢？

答： 你好，是的，這個章蓋錯了，應(yīng)是現(xiàn)金收訖的章，您的理解是對的

業(yè)務(wù)11 報銷差旅費12月15日，銷售部劉虹填制差旅費報銷單，報銷單記載報銷金額3600元（即報銷人消費3600元，原借款4000元，需要返還多借金額400元給出納），報銷原始單據(jù)經(jīng)總經(jīng)理簽署后交由財務(wù)部審核，審核無誤后予以報銷，出納收取現(xiàn)金400元并給銷售部劉虹開具收款收據(jù)（關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)6）。（寫的分錄有疑問，標(biāo)準(zhǔn)的圖片上了）

答： 你好，如果不是開辦期間，應(yīng)當(dāng)做銷售費用，差旅費

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我們總經(jīng)理報銷差旅費，副總經(jīng)理需要審核嗎？謝謝老師。

答： 你好，這個需要看單位財務(wù)制度的規(guī)定的；如果制度有規(guī)定，需要副總審，那么就得審核的。