和諧 追問(wèn)

2019-01-27 10:59

老師不是出口免稅，而是出口的樣品的進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣嗎？

王雁鳴老師 解答

2019-01-27 11:01

您好，出口的樣品的進(jìn)項(xiàng)稅，因?yàn)槭怯糜诔隹诿舛悩I(yè)務(wù)的，因此也不可以抵扣的。

和諧 追問(wèn)

2019-01-27 11:05

老師不是用于免稅業(yè)務(wù)的？是出口樣品樣品

王雁鳴老師 解答

2019-01-27 11:07

您好，出口的樣品，不是為了以后出口打基礎(chǔ)的嗎？貴公司出口時(shí)，不是免增值稅的嗎？麻煩您再詳細(xì)描述一下，以方便老師理解和解答，謝謝。

和諧 追問(wèn)

2019-01-27 11:09

因?yàn)楣境隹谛悠泛芏?，所以進(jìn)項(xiàng)稅都抵扣了，增值稅沒(méi)有免呀，都交了呀，買樣品的時(shí)候都已經(jīng)交了

王雁鳴老師 解答

2019-01-27 11:13

您好，是這樣的，如果出口主業(yè)務(wù)是免增值稅的話，相關(guān)輔助業(yè)務(wù)的增值稅進(jìn)項(xiàng)，也就不能抵扣了。您說(shuō)的增值稅沒(méi)免是指的出口沒(méi)免，還是什么情況？按您的描述，按我的理解，是您購(gòu)買時(shí)交了增值稅，這個(gè)與后續(xù)銷售免不免增值稅，是沒(méi)見(jiàn)什么關(guān)系的。

和諧 追問(wèn)

2019-01-27 11:15

小樣品出口是沒(méi)有報(bào)關(guān)單的，這樣的話，進(jìn)項(xiàng)稅是不是可以抵扣？

和諧 追問(wèn)

2019-01-27 11:16

是不是應(yīng)該算視同銷售

王雁鳴老師 解答

2019-01-27 11:18

您好，如果小樣品出口沒(méi)有報(bào)關(guān)單的，視同銷售，繳納增值稅的話，進(jìn)項(xiàng)稅就是可以抵扣了。

和諧 追問(wèn)

2019-01-27 11:19

謝謝老師，讓我明白了兩個(gè)問(wèn)題，一個(gè)是從銷售，一個(gè)是出免稅

王雁鳴老師 解答

2019-01-27 11:20

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答您的問(wèn)題將會(huì)更加用心，謝謝。