知性的睫毛 追問

2019-01-25 21:18

老師您好，公司不打算發(fā)工資的，已經(jīng)離職了

徐阿富老師 解答

2019-01-25 21:22

你好，不發(fā)工資的交社保，這個社保不能稅前扣除，如果要做，可以記入營業(yè)外支出，當(dāng)然也可以記入管理費用-社保，但是年末要調(diào)增

知性的睫毛 追問

2019-01-25 21:24

如果做費用的話，分錄應(yīng)該怎么做呢老師

徐阿富老師 解答

2019-01-25 21:26

你好·，和其他員工一樣做啊，計提是借管理費用-職工社保   貸應(yīng)付職工薪酬-職工社保     上交時借應(yīng)付職工薪酬   借其他應(yīng)付款或其他應(yīng)收款-個人社保      貸銀行存款

知性的睫毛 追問

2019-01-25 21:30

那不是跟有發(fā)工資一樣做了？

知性的睫毛 追問

2019-01-25 21:30

其他應(yīng)收款個人社保部分不是要工資扣回來嗎？那他沒發(fā)工資怎么扣呢

徐阿富老師 解答

2019-01-25 21:48

你好，如果只是這一個月的，個人部分，你可以直接做營業(yè)外支出科目

知性的睫毛 追問

2019-01-25 21:53

新開的，還沒有任何盈利的公司，可以做營業(yè)外支出嗎？

徐阿富老師 解答

2019-01-25 21:56

你好，我現(xiàn)在問你是一個月還是以后還有？，這個人的個人部分不能收回來了是不是？

知性的睫毛 追問

2019-01-25 21:57

就這一個月，以后不會有了，但是有好幾個人發(fā)生這種情況，，沒辦法要回來的

徐阿富老師 解答

2019-01-25 21:58

哦，那你可以記入營業(yè)外支出沒關(guān)系的，這個是不能稅前扣除的，和開辦費沒有關(guān)系

知性的睫毛 追問

2019-01-25 22:29

一個公司需要設(shè)置開辦費嗎？有規(guī)定嗎？

知性的睫毛 追問

2019-01-25 22:29

老師，我做管理費用有沒有比營業(yè)外支出好？

徐阿富老師 解答

2019-01-25 22:41

你好，所謂開辦費是先做在長期待攤費用-開辦費。而不是管理費用-開辦費

知性的睫毛 追問

2019-01-25 22:46

好的，謝謝老師！

徐阿富老師 解答

2019-01-25 22:47

不客氣，祝你工作順利，請為我五星評價，謝謝