張娟 追問(wèn)

2019-01-24 09:15

怎么做分錄啊

maize老師 解答

2019-01-24 09:16

借應(yīng)付職工薪酬貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

張娟 追問(wèn)

2019-01-24 09:17

是不是得做兩筆賬啊

張娟 追問(wèn)

2019-01-24 09:19

請(qǐng)說(shuō)啥分錄怎么做

maize老師 解答

2019-01-24 09:20

上面我不是寫了嗎？？借應(yīng)付職工薪酬貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

張娟 追問(wèn)

2019-01-24 09:20

以前年度損益調(diào)整不是固定資產(chǎn)盤盈才用這個(gè)科目了嗎？

maize老師 解答

2019-01-24 09:21

不是這個(gè)調(diào)整是以前年度損益科目，你跨年涉及損益就需要使用這個(gè)

張娟 追問(wèn)

2019-01-24 09:23

哦

張娟 追問(wèn)

2019-01-24 09:28

那上年度養(yǎng)老保險(xiǎn)多計(jì)提的部分，這個(gè)月計(jì)提養(yǎng)老保險(xiǎn)的時(shí)候直接從表中把多計(jì)提的部分減去，我是否可以直接按表中減過(guò)的數(shù)字正常做分錄，這個(gè)就不需要調(diào)整以前年度損益了吧？

maize老師 解答

2019-01-24 09:42

什么表，那你分錄上面不是多了嗎？那表上和你實(shí)際做賬不是不一樣嗎？

張娟 追問(wèn)

2019-01-24 09:45

社保計(jì)提表我調(diào)成實(shí)際做賬的數(shù)字

maize老師 解答

2019-01-24 09:45

那你意思是你現(xiàn)在計(jì)提和你表上不一致，那可以修改

張娟 追問(wèn)

2019-01-24 09:49

上年度計(jì)提的有余額，這月要清理余額，我把賬面上的余額數(shù)從表里直接減掉可以嗎？本月就不調(diào)整了正常記分錄對(duì)吧？

maize老師 解答

2019-01-24 09:52

需要調(diào)，那你賬上那個(gè)余額不是還掛著嗎

張娟 追問(wèn)

2019-01-24 10:04

是的

maize老師 解答

2019-01-24 10:05

借應(yīng)付職工薪酬貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

張娟 追問(wèn)

2019-01-24 10:05

是的意思是我這月計(jì)提的時(shí)候把這個(gè)余額減了，按剩下的計(jì)提，就不用調(diào)整了可以嗎？

maize老師 解答

2019-01-24 10:09

不是需要沖回你之前多計(jì)提才可以，你這個(gè)計(jì)提是2018年的啊

張娟 追問(wèn)

2019-01-24 10:23

本月少計(jì)提不也是一樣的嘛

maize老師 解答

2019-01-24 10:29

不多也可以，不沖回少計(jì)提點(diǎn)

maize老師 解答

2019-01-24 10:31

但是你這樣匯算清繳的時(shí)候你稅收口徑那個(gè)多計(jì)提匯算清繳之前沒(méi)發(fā)那個(gè)不要算在里面。還有這個(gè)取應(yīng)付職工薪酬貸方這個(gè)包括2019年發(fā)2018,12月工資

張娟 追問(wèn)

2019-01-24 11:08

好的

maize老師 解答

2019-01-24 17:04

滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝。