叮當(dāng)叮當(dāng) 追問(wèn)

2019-01-23 17:28

不是，是直接借:工程施工 
                            應(yīng)交稅金_進(jìn)項(xiàng) 
                        貸:預(yù)付賬款 
然后都沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，余額在借方，怎么辦？

月月老師 解答

2019-01-23 17:30

你好，你是指沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問(wèn)

2019-01-23 17:42

嗯

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問(wèn)

2019-01-23 17:43

開(kāi)上銷(xiāo)項(xiàng)才暫估成本

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問(wèn)

2019-01-23 17:43

現(xiàn)在成本類(lèi)余額就不平

月月老師 解答

2019-01-23 17:47

你好，你可以說(shuō)的詳細(xì)一點(diǎn)嗎

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問(wèn)

2019-01-23 17:52

就是拿回來(lái)進(jìn)項(xiàng)票，直接走賬走的是成本類(lèi)科目借:工程施工，貸:預(yù)付賬款，月底也沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)現(xiàn)在成本類(lèi)余額不平在借方，我這個(gè)情況怎么辦，還是開(kāi)上銷(xiāo)項(xiàng)在走成本，還是現(xiàn)在調(diào)，我改怎樣調(diào)？

月月老師 解答

2019-01-23 17:58

你好，期末有借方余額是很正常的,它表示還有未完工的工程項(xiàng)目。

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問(wèn)

2019-01-23 19:36

成本類(lèi)科目不是每個(gè)月都的結(jié)平了？

月月老師 解答

2019-01-23 20:34

你好，不需要，可以有余額的。

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問(wèn)

2019-01-24 08:16

年底也不需要結(jié)轉(zhuǎn)老師

月月老師 解答

2019-01-24 08:40

你好，施工企業(yè)，如果年末有未完工的項(xiàng)目，是可以有余額的。

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問(wèn)

2019-01-24 09:14

嗯，你幫我寫(xiě)個(gè)會(huì)計(jì)分錄吧，拿回來(lái)進(jìn)項(xiàng)怎樣做憑證，之后怎樣做？

月月老師 解答

2019-01-24 09:16

你好，你是一般納稅人嗎，發(fā)票給我發(fā)過(guò)來(lái)。

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問(wèn)

2019-01-24 09:22

是專(zhuān)票

月月老師 解答

2019-01-24 09:33

你好，我看一下開(kāi)的服務(wù)名稱(chēng)。

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問(wèn)

2019-01-24 09:40

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問(wèn)

2019-01-24 09:40

還有開(kāi)的租賃費(fèi)

月月老師 解答

2019-01-24 09:43

你好， 
借：原材料—螺紋鋼、線材 
工程物資 
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
貸：現(xiàn)金 
借：工程施工—合同成本 
貸：原材料等

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問(wèn)

2019-01-24 09:46

開(kāi)銷(xiāo)項(xiàng)有收入的話月底結(jié)轉(zhuǎn)，借:工程結(jié)算成本貸:工程施工   對(duì)嗎？

月月老師 解答

2019-01-24 10:14

你好， 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 
工程施工—合同毛利 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問(wèn)

2019-01-24 10:23

還有個(gè)問(wèn)題如果成本類(lèi)科目有余額不結(jié)轉(zhuǎn)，那就降低不了本年利潤(rùn)對(duì)嗎？

月月老師 解答

2019-01-24 10:24

你好，你是需要提高利潤(rùn)嗎，本年利潤(rùn)少了，所得稅也少了。

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問(wèn)

2019-01-24 10:25

成本不結(jié)轉(zhuǎn)，利潤(rùn)不是就大？

月月老師 解答

2019-01-24 10:30

你好，工程施工可以和工程結(jié)算科目對(duì)沖。

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問(wèn)

2019-01-24 10:32

不明白老師

月月老師 解答

2019-01-24 10:33

你好，你是執(zhí)行的建造合同準(zhǔn)則計(jì)入日常憑證的嗎

叮當(dāng)叮當(dāng) 追問(wèn)

2019-01-24 10:50

有發(fā)票計(jì)入日常憑證

月月老師 解答

2019-01-24 10:58

你好，你的這幾張發(fā)票計(jì)入原材料，直接結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。