七分飽 追問

2019-01-23 15:05

收入走公戶，刷單的費用走私戶，這樣會造成賬實不符

鄒老師 解答

2019-01-23 15:06

你好，外賬做收入處理，內(nèi)賬做支付費用處理就是了

七分飽 追問

2019-01-23 15:07

是的，那實際庫存會比賬面庫存大，因為刷單不發(fā)貨

七分飽 追問

2019-01-23 15:07

這部分庫存該怎么處理呢老師

鄒老師 解答

2019-01-23 15:07

你好，刷單的你外賬還是需要做收入確認(rèn)，同時結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)成本才是的

七分飽 追問

2019-01-23 15:09

對，我們是這樣的，做收入，也交增值稅，也結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是這樣不就是賬面庫存和實際庫存不相符嗎，老師，這個庫存該怎么處理

鄒老師 解答

2019-01-23 15:09

你好，外賬有刷單的是無法做到賬面與實際庫存一致的

七分飽 追問

2019-01-23 15:10

可以做無票采購嗎

七分飽 追問

2019-01-23 15:10

要是無票采購，賬務(wù)上怎么顯示

七分飽 追問

2019-01-23 15:10

老師

鄒老師 解答

2019-01-23 15:10

你好，如果你外賬做無票采購，匯算清繳需要對無票成本做納稅調(diào)整處理的

七分飽 追問

2019-01-23 15:11

嗯嗯，那就現(xiàn)在來說，無票采購會計分錄怎么寫呀

鄒老師 解答

2019-01-23 15:11

你好 
借；庫存商品    貸；庫存現(xiàn)金等科目

七分飽 追問

2019-01-23 15:12

實際上是沒有打款的呀

七分飽 追問

2019-01-23 15:12

直接把刷單的庫存又入進(jìn)來了

鄒老師 解答

2019-01-23 15:12

你好，沒有打款你可以通過應(yīng)付賬款核算

七分飽 追問

2019-01-23 15:14

老師，是這樣做賬比較好，還是用另一種方式，刷單都走公戶，用其他應(yīng)付款或者其他應(yīng)收款來核算好呢

鄒老師 解答

2019-01-23 15:15

你好，刷單在外賬是做收入的 
借銀行存款   貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費

七分飽 追問

2019-01-23 15:16

必須這樣體現(xiàn)是吧

鄒老師 解答

2019-01-23 15:16

你好，外賬體現(xiàn)收入 
內(nèi)賬通過其他應(yīng)付款核算

七分飽 追問

2019-01-23 15:16

不能走其他應(yīng)付或其他應(yīng)收科目

鄒老師 解答

2019-01-23 15:16

你好，內(nèi)賬通過其他應(yīng)付款核算

七分飽 追問

2019-01-23 15:16

哦好的非常感謝老師

鄒老師 解答

2019-01-23 15:17

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝