小惑老師 解答

2019-01-23 13:50

你好，你是用加油卡支付司機5000，再付給司機5000現(xiàn)金嗎？

王宇 追問

2019-01-23 13:51

是的 剩下5000走公賬

小惑老師 解答

2019-01-23 13:54

那他給你這5000提供什么票據(jù)嗎

王宇 追問

2019-01-23 14:04

沒有票據(jù)

小惑老師 解答

2019-01-23 14:06

那只能做費用處理，所得稅匯算調增

王宇 追問

2019-01-23 14:08

沒發(fā)票的是不是不能從公帳付呢

小惑老師 解答

2019-01-23 14:08

最好不要從公賬進行處理

王宇 追問

2019-01-23 14:13

先把5000油卡給司機抵減運費，以后加油站會給我們公司開回發(fā)票又咋做分錄呢？還有那給司機5000油卡時如何分錄？可以直接入成本嗎

小惑老師 解答

2019-01-23 14:15

先把5000油卡給司機抵減運費，以后加油站會給我們公司開回發(fā)票又咋做分錄呢？ 
借：主營業(yè)務成本-油費 
貸：預付賬款 
還有那給司機5000油卡時如何分錄？可以直接入成本嗎 
借：主營業(yè)務成本-司機費用 
貸：銀行存款

王宇 追問

2019-01-23 14:20

那不是入2次成本？

小惑老師 解答

2019-01-23 14:21

是的，你也可以寫一筆分錄，明細賬不一致

王宇 追問

2019-01-23 14:31

寫哪一筆就是沒搞懂，不知道應該咋,做

小惑老師 解答

2019-01-23 14:33

借：主營業(yè)務成本——油費5000 
                           ——司機費用5000 
貸：銀行新款

王宇 追問

2019-01-23 14:37

老師 是這樣的，10000元，5000給司機油卡，5000走公賬，這應該是一次賬務處理。 
另外我們去購油卡的時候，他們給我們發(fā)票，不應該又是另一次賬務處理嗎？可以何為一筆嗎？

小惑老師 解答

2019-01-23 14:39

你辦購物卡時 
借：預付賬款5000 
貸L銀行5000 
以后加油站會給我們公司開回發(fā)票又咋做分錄呢 
借：主營業(yè)務成本-油費 
貸：預付賬款 
5000走公賬 
借：主營業(yè)務成本-司機費用 
貸：銀行存款

王宇 追問

2019-01-23 14:44

那付司機油卡時就不用做分錄嗎

小惑老師 解答

2019-01-23 14:46

你辦購物卡時 
借：預付賬款5000 
貸L銀行5000 
以后加油站會給我們公司開回發(fā)票又咋做分錄呢 
借：主營業(yè)務成本-油費 
貸：預付賬款 
這個就是油卡的分錄，你不是把油卡給司機了嗎？