璐璐 追問

2019-01-21 17:52

怎么做分錄？

bamboo老師 解答

2019-01-21 17:55

借 管理費用等 
貸 長期待攤費用

璐璐 追問

2019-01-21 17:57

借：以前年度損益調(diào)整 
貸：長期待攤費用 
借：利潤分配-未分配利潤 
貸：以前年度損益調(diào)整（這個是什么賬務(wù)處理 ，是針對去年沒有做長期待攤費用分?jǐn)偹赃@樣做嗎？

璐璐 追問

2019-01-21 17:58

正常是做借：管理費用。貸：長期待攤費用。那管理費用正常結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-21 18:01

您寫的是補攤銷以前年度應(yīng)該攤銷的沒有攤銷 
正常就是我這么寫 然后管理費用結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤

璐璐 追問

2019-01-21 18:03

本年利潤又結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤嗎

璐璐 追問

2019-01-21 18:05

管理費用和未分配利潤的數(shù)據(jù)會不會影響現(xiàn)金流量表的數(shù)據(jù)？

bamboo老師 解答

2019-01-21 18:17

本年利潤年末結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤

璐璐 追問

2019-01-21 18:24

好的。管理費用會影響現(xiàn)金流量表嗎？管理費用最后都是0了

bamboo老師 解答

2019-01-21 18:28

借：管理費用。貸：長期待攤費用  
沒有現(xiàn)金流出,不用在現(xiàn)金流量表的主表上反映

璐璐 追問

2019-01-21 18:29

所以，現(xiàn)金流量表會影響的是那些，借方或者貸方有銀行存款的對應(yīng)的科目呀

bamboo老師 解答

2019-01-21 18:37

嗯 還有庫存現(xiàn)金之類

璐璐 追問

2019-01-21 18:37

好

bamboo老師 解答

2019-01-21 19:02

嗯嗯 希望能幫到您