甜甜 追問

2019-01-21 09:20

老師還想請問一下，這個月末計提稅金如何計提，我不知道下個月會開多少票，沒有準(zhǔn)確的數(shù)字

鄒老師 解答

2019-01-21 09:22

你好，是根據(jù)增值稅金額計提附加稅嗎？

甜甜 追問

2019-01-21 09:58

是的老師

鄒老師 解答

2019-01-21 09:59

你好，你可以根據(jù)這個等式計提 
城建稅=增值稅*7%或5% 
教育費附加=增值稅*3% 
地方教育費附加=增值稅*2%

甜甜 追問

2019-01-21 10:01

就是不知道增值稅要交多少，所以不知道計提多少稅，能不能每個月都補計提

鄒老師 解答

2019-01-21 10:02

你好，需要知道增值稅納稅金額，才知道附加稅需要計提多少的

甜甜 追問

2019-01-21 10:02

我也是剛接手，這個公司之前的會計沒有計提稅金，然后資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅費一欄是負數(shù)

鄒老師 解答

2019-01-21 10:02

你好，沒有計提而做了繳納稅款分錄，就會導(dǎo)致應(yīng)交稅費負數(shù)的

甜甜 追問

2019-01-21 10:06

我需要調(diào)18年之會計做的賬嗎的嗎？

鄒老師 解答

2019-01-21 10:09

你好，如果之前沒有計提，你需要補計提的

甜甜 追問

2019-01-21 10:12

是不是一筆把所有的負數(shù)調(diào)平，請問如何做分錄呢？

鄒老師 解答

2019-01-21 10:13

你好，需要把應(yīng)當(dāng)計提的補計提 
借；以前年度損益調(diào)整   貸；應(yīng)交稅費——某某稅款

甜甜 追問

2019-01-21 10:16

那我還需要一筆一筆去查嗎？要分開增值稅和附加稅

鄒老師 解答

2019-01-21 10:21

你好，需要根據(jù)申報表數(shù)據(jù)，做補計提稅金的分錄

甜甜 追問

2019-01-21 10:36

好的清楚了，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-01-21 10:39

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝