張真? 追問

2019-01-17 16:03

那我可以先做一筆股東現(xiàn)金借款，沖平下嗎

鄒老師 解答

2019-01-17 16:03

你好，需要去查明是什么原因造成的，才知道如何做調(diào)整分錄的

張真? 追問

2019-01-17 16:05

就是銀行存款余額不足，所以當(dāng)月沒有及時提取現(xiàn)金出來

鄒老師 解答

2019-01-17 16:07

你好，那是個人墊付了報銷款項？

張真? 追問

2019-01-17 16:09

是的，股東先墊付的

張真? 追問

2019-01-17 16:09

銀行存款沒有負數(shù)，就是現(xiàn)金賬負數(shù)了

鄒老師 解答

2019-01-17 16:09

你好，墊付的時候做這個分錄就是了 
借；管理費用等科目  貸；其他應(yīng)付款 
而不是把貸方用庫存現(xiàn)金或銀行存款入賬

張真? 追問

2019-01-17 16:17

那我現(xiàn)在就是要把那些墊付的現(xiàn)金分錄改成其他應(yīng)付款就行了對啊吧？

鄒老師 解答

2019-01-17 16:18

你好，可以這樣做調(diào)整分錄

張真? 追問

2019-01-17 17:01

謝謝

鄒老師 解答

2019-01-17 17:17

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝