萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-01-17 10:15

我現(xiàn)在開了發(fā)票就要確認(rèn)收入嗎？可是沒(méi)有響應(yīng)的合同成本

蔣飛老師 解答

2019-01-17 10:16

不用確認(rèn)收入的。

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-01-17 10:23

那到時(shí)候就跟申報(bào)系統(tǒng)不一致哈，那要是企業(yè)所得稅呢

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-01-17 10:24

這30%的票什么時(shí)候確認(rèn)收入啊

蔣飛老師 解答

2019-01-17 10:25

等開始施工了，每月按完工進(jìn)度確認(rèn)收入就可以了

蔣飛老師 解答

2019-01-17 10:26

未開始施工就開票了，造成稅務(wù)與會(huì)計(jì)上的差異了。以后盡量避免提前開票就可以了

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-01-17 10:30

比如一個(gè)月月末在這個(gè)方面用的材料工資就入成本，收入怎么算確認(rèn)啊，還是？

蔣飛老師 解答

2019-01-17 10:35

月末按本月耗用成本占工程總成本的比例確認(rèn)收入的

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-01-17 10:38

我賬上按預(yù)收做了，利潤(rùn)表就沒(méi)得營(yíng)業(yè)收入，企業(yè)所得稅的營(yíng)業(yè)收入就根據(jù)利潤(rùn)表來(lái)填嗎？還是根據(jù)申報(bào)軟件的銷售額啊，按申報(bào)表的話，那所得稅？

蔣飛老師 解答

2019-01-17 10:40

企業(yè)所得稅的營(yíng)業(yè)收入就根據(jù)利潤(rùn)表來(lái)填的

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-01-17 10:52

相當(dāng)于就是給我們的預(yù)付款，月末按本月耗用成本占工程總成本的比例確認(rèn)收入的？我朋友說(shuō)開了發(fā)票就的確認(rèn)收入，還說(shuō)成本預(yù)估，預(yù)估成本也需要相關(guān)的附件哈

蔣飛老師 解答

2019-01-17 10:54

是的，沒(méi)有開始施工，不用確認(rèn)收入的

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-01-17 10:58

月末按本月耗用成本占工程總成本的比例確認(rèn)收入的？比例多少啊？

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-01-17 11:01

那年度匯算清繳時(shí)候營(yíng)業(yè)收入跟申報(bào)銷售不一樣怎么辦

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-01-17 11:04

我發(fā)票開了還沒(méi)收到錢   借：應(yīng)收賬款   貸 ：預(yù)收賬款   應(yīng)交稅費(fèi) -增值稅 
收到款借：銀行存款   貸：應(yīng)收賬款 
那有成本了 確認(rèn)收入我怎么做分錄啊

蔣飛老師 解答

2019-01-17 11:12

確認(rèn)收入時(shí) 
 
借：預(yù)收賬款 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-01-17 11:15

月末按本月耗用成本占工程總成本的比例確認(rèn)收入的，那比例多少??？ 
年度匯算清繳時(shí)候營(yíng)業(yè)收入跟申報(bào)銷售不一樣怎么辦

蔣飛老師 解答

2019-01-17 11:15

比如預(yù)算總成本100，總收入為200，本月耗用成本10， 
確認(rèn)收入比例為10/100=10%， 
月底確認(rèn)收入200*10%=20

蔣飛老師 解答

2019-01-17 11:15

企業(yè)所得稅的營(yíng)業(yè)收入就根據(jù)利潤(rùn)表來(lái)填的，不會(huì)不一致的

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-01-17 11:21

那個(gè)預(yù)算總成本要問(wèn)工程部才知道哦，申報(bào)軟件里就相當(dāng)于開了發(fā)票就確認(rèn)了啊

蔣飛老師 解答

2019-01-17 11:25

對(duì)的 
未開始施工就開票了，造成稅務(wù)與會(huì)計(jì)上的差異了。以后盡量避免提前開票就可以了

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-01-17 11:26

就是我這30%的發(fā)票金額下個(gè)月就必須的申報(bào)，但是賬上就不能做收入，

蔣飛老師 解答

2019-01-17 11:38

你好！ 
 
對(duì)的。

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-01-17 11:51

就是這情況那天我們出納去稅務(wù)局也問(wèn)了分管領(lǐng)導(dǎo)叫我們開票就做收入，預(yù)估成本，我想到不能核算成本的，就算開票也不能確認(rèn)收入，預(yù)估成本也不能啥附件也不要啊，這樣稅務(wù)另一個(gè)查到就說(shuō)是偷稅了，是吧老師

蔣飛老師 解答

2019-01-17 12:01

不會(huì)的，這是常規(guī)處理的，符合規(guī)定的