惜 追問

2019-01-17 08:37

老師  增值稅也不在本期繳納嗎

鄒老師 解答

2019-01-17 08:37

你好，沖減收入是沖銷當(dāng)期應(yīng)納稅額才是的

惜 追問

2019-01-17 08:37

還有收入款項(xiàng)全額轉(zhuǎn)入賬戶了

鄒老師 解答

2019-01-17 08:38

你好，轉(zhuǎn)到賬戶就做收款分錄就是了

惜 追問

2019-01-17 08:45

老師   可能我沒表達(dá)清楚   增值稅全額繳    這筆收入款已經(jīng)到賬   不是應(yīng)收款項(xiàng)     但是這筆跨年合同的收入還需要轉(zhuǎn)出來   收入紅字貸方   借方不知道哪個(gè)科目

惜 追問

2019-01-17 08:47

發(fā)票是給對方公司全額開的

鄒老師 解答

2019-01-17 08:47

你好，借方就是應(yīng)收賬款科目的

惜 追問

2019-01-17 08:49

老師    應(yīng)收帳款紅字 對嗎

鄒老師 解答

2019-01-17 08:49

你好，是的 
做之前你正數(shù)發(fā)票的負(fù)數(shù)分錄就是了

惜 追問

2019-01-17 08:51

開始我也是這樣想的   但是實(shí)際上沒有應(yīng)收款項(xiàng)了    增值稅不全額繳納的話  稅表比對也不能通過

鄒老師 解答

2019-01-17 08:52

你好，你有開具負(fù)數(shù)發(fā)票嗎？ 
增值稅不全額繳納的話 稅表比對也不能通過，這個(gè)是什么意思？

惜 追問

2019-01-17 08:52

所以就不知道這個(gè)借方到底應(yīng)該是什么了

鄒老師 解答

2019-01-17 08:52

你好，你之前藍(lán)字發(fā)票借方是什么，現(xiàn)在負(fù)數(shù)發(fā)票借方就是什么啊，只是金額是負(fù)數(shù)而已

惜 追問

2019-01-17 08:53

老師   沒開負(fù)數(shù)發(fā)票

鄒老師 解答

2019-01-17 08:54

你好，你需要開具負(fù)數(shù)發(fā)票，才可以做負(fù)數(shù)分錄，負(fù)數(shù)收入申報(bào)的