笑笑 追問

2019-01-17 08:28

我們公司大量的進(jìn)項(xiàng)票認(rèn)證期限馬上過期，老板的意思是就不認(rèn)證了，這樣做的話以后稅務(wù)要查我們是不是要補(bǔ)繳稅款，而且進(jìn)項(xiàng)不認(rèn)證抵扣，公司最后是不是還得多繳納稅款？如何跟老板說讓他知道厲害關(guān)系呢？

bamboo老師 解答

2019-01-17 08:31

進(jìn)項(xiàng)不抵扣 肯定要多交增值稅 您現(xiàn)在可以認(rèn)證了 留待以后抵扣銷項(xiàng)的啊 不明白什么原因不愿意認(rèn)證抵扣

笑笑 追問

2019-01-17 08:54

前期大量的銷售進(jìn)入內(nèi)賬了，以至于2018年2月的票到現(xiàn)在還沒有做入庫以及認(rèn)證的處理，目前到2月有1000萬的進(jìn)項(xiàng)票等待做入庫及認(rèn)證的，但假如我想在票都認(rèn)證了的，本年都不用繳納增值稅了，因?yàn)槊總€月都有快過期的進(jìn)項(xiàng)票！老師您給個合理的建議，我想和老板談一下，但不知道怎么說！

bamboo老師 解答

2019-01-17 08:58

您可以跟老板說 如果后期有大量的銷售發(fā)票要開具 那就應(yīng)該認(rèn)證抵扣 不然銷項(xiàng)發(fā)票要交稅的 就是浪費(fèi)了進(jìn)項(xiàng)然后還有附加稅 白白承擔(dān)了稅款 
本年都不繳納增值稅的話 也不太好 得根據(jù)您當(dāng)?shù)囟悇?wù)要求的稅負(fù)率來控制 不然系統(tǒng)里到時候預(yù)警 稅務(wù)要找您

笑笑 追問

2019-01-17 09:30

嗯，謝老師，老師還想請教您個問題，就是我們公司銷售商品會有搭贈的問題，公司搭贈一直都不提現(xiàn)在發(fā)票上，不體現(xiàn)在發(fā)票上是不是就不能結(jié)轉(zhuǎn)成本？體現(xiàn)在發(fā)票上是不是就可以結(jié)轉(zhuǎn)成本？

bamboo老師 解答

2019-01-17 09:32

您贈品是購進(jìn)的還是自產(chǎn)的

笑笑 追問

2019-01-17 10:40

老師都是購進(jìn)的，我們是批發(fā)零售行業(yè)，一般都搭贈，以前都沒有開到票上？我想把搭贈開到票上？

bamboo老師 解答

2019-01-17 10:45

1.您可以入庫的時候把搭贈的成本計(jì)入銷售開票產(chǎn)品的成本 
2.您可以把贈品跟銷售的產(chǎn)品一起開到發(fā)票上面

笑笑 追問

2019-01-17 11:22

老師第一種方法我們不能用，因?yàn)榇钯浀纳唐芬捕际钦r商品。開票的我想請問老師，搭贈如何在發(fā)票上開具啊？如銷售A商品100件 搭贈B產(chǎn)品20件 ，我該如何在發(fā)票上開具？搭贈的同種的我是這么開具的？老師您幫忙看一下？

bamboo老師 解答

2019-01-17 11:23

您告訴我您A產(chǎn)品的正常銷售價格 然后B商品的正常銷售價格 
然后告訴我組合開票價格

笑笑 追問

2019-01-17 11:39

如：A產(chǎn)品100件  單價428元   搭贈B產(chǎn)品20件  單價150元，就是賣A產(chǎn)品42800元，B是贈品？這樣的，您說的組合開票什么意思？

bamboo老師 解答

2019-01-17 11:41

就是a+b一起開票的意思 
A：100*428=42800  
B：20*150=3000 
A開票金額=42800*42800/(42800+3000)=39996.51元 
B開票金額=42800*3000/(42800+3000)=2803.49元 
贈送的商品屬于企業(yè)經(jīng)營范圍內(nèi)的商品，應(yīng)將總的銷售金額按各項(xiàng)商品的公允價值比例來分?jǐn)偞_認(rèn)各項(xiàng)商品的銷售收入，確認(rèn)增值稅的銷項(xiàng)稅額。

笑笑 追問

2019-01-17 12:18

那老師搭贈同種商品的呢？我上面那樣開票可以嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-17 12:32

搭贈同種商品的 您也要按公允價值分?jǐn)偸杖?nbsp;填開兩行體現(xiàn)

笑笑 追問

2019-01-17 12:46

老師我剛剛算了下，假如按公允價值分?jǐn)偟脑?，我首先要算出公允的銷售單價吧。然后我開票的單價應(yīng)該是我算出來的，而不是我以前的單價??？這樣的話有小數(shù)位，總金額好像不等啊？

bamboo老師 解答

2019-01-17 12:49

是的 先要算出公允的銷售單價  
開票的單價應(yīng)該是現(xiàn)在算出來的，而不是以前的單價 
單價是有小數(shù)位，總金額應(yīng)該相等的 我上面算過的啊  
39996.51+2803.49=42800元

笑笑 追問

2019-01-17 13:09

謝謝老師，明白了，剛開票機(jī)上先輸入算好的總金額，他自己算單價，就可以了，感謝老師！ 
老師還有個問題想問您，我們是商貿(mào)公司，針對的都是超市，或是小超市，這種情況我們銷售給他們貨物需要簽合同嗎？什么業(yè)務(wù)需要簽訂合同呢？還有就是我們銷售一筆業(yè)務(wù)我需要付出庫單嗎？我都是直接付發(fā)票，成本結(jié)轉(zhuǎn)做總的成本結(jié)轉(zhuǎn)的，尤其無票部分我們控制利潤，都沒有出庫單的！

bamboo老師 解答

2019-01-17 13:18

商貿(mào)公司，針對的都是超市，或是小超市，這種情況可以一年簽訂一份供貨合同。 
一般正規(guī)的做法是銷售每一筆業(yè)務(wù)都需要附銷售出庫單 對方簽收回單

笑笑 追問

2019-01-17 13:41

謝謝老師的耐心解答，謝謝

bamboo老師 解答

2019-01-17 13:47

不用謝 如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝??！