初心 追問(wèn)

2019-01-16 11:19

我做了進(jìn)項(xiàng)抵扣申報(bào)了都  然后怎么做轉(zhuǎn)出??？下個(gè)月做嗎？

江老師 解答

2019-01-16 11:21

是報(bào)銷(xiāo)的什么費(fèi)用吧，如果是管理費(fèi)用，分錄是： 
借：管理費(fèi)用 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

初心 追問(wèn)

2019-01-16 11:23

收管理費(fèi)用  招待費(fèi)    這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是當(dāng)月做進(jìn)去還是下個(gè)月做？因?yàn)樵鲋刀惖挚垡呀?jīng)搞完了申報(bào)也做完了，這個(gè)有影響嗎

江老師 解答

2019-01-16 11:23

招待費(fèi)本身就是不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的，也是驗(yàn)票后做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理。 
如果是增值稅申報(bào)完了，下月再做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理

初心 追問(wèn)

2019-01-16 11:31

好的  明白了 也就是下個(gè)月做賬要做一筆進(jìn)項(xiàng)稅的轉(zhuǎn)出

江老師 解答

2019-01-16 11:31

是的，就是下月再做一筆進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，最終的結(jié)果是這筆進(jìn)項(xiàng)稅未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅

初心 追問(wèn)

2019-01-16 11:35

轉(zhuǎn)出的這筆進(jìn)項(xiàng)  后續(xù)怎么處理呀？

江老師 解答

2019-01-16 11:35

是報(bào)銷(xiāo)的什么費(fèi)用吧，如果是管理費(fèi)用，分錄是： 
借：管理費(fèi)用 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 
在當(dāng)月的附表二中間部分填寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額

初心 追問(wèn)

2019-01-16 12:05

這個(gè)我知道  我意思是   增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸方就有筆數(shù)據(jù)了   是不是后面有進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)了再?zèng)_減還是怎么處理呀？

初心 追問(wèn)

2019-01-16 12:25

后面是不是   借   應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出   貸   應(yīng)交增值稅 未交增值稅    借  應(yīng)交增值稅  未交增值稅  貸  
銀行存款

江老師 解答

2019-01-16 12:29

是這樣的分錄，最后就是交這筆金額的增值稅，因此進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出了，就是必須多交稅處理

初心 追問(wèn)

2019-01-16 12:30

那么因?yàn)槲仪懊娴挚哿?nbsp; 然后各項(xiàng)附加稅也因?yàn)檫@個(gè)少交了一點(diǎn)稅的要補(bǔ)回來(lái)么   應(yīng)該不用吧

江老師 解答

2019-01-16 12:31

這個(gè)前期的按交的增值稅交附加稅，后期的也按當(dāng)期交的增值稅交附加稅，數(shù)據(jù)就是正確的。你可以算

初心 追問(wèn)

2019-01-16 12:33

也就是后期補(bǔ)這筆增值稅的時(shí)候 還是要按補(bǔ)的這筆算附近稅    數(shù)據(jù)沒(méi)少      一樣的流程

江老師 解答

2019-01-16 12:33

后期需要交多增值稅，后期就會(huì)補(bǔ)交多交增值稅的附加稅。