暖暖 追問

2019-01-15 09:57

調(diào)整以后我的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的凈利潤差額剛好就是以前年度損益，利潤表沒有顯示以前年度損益科目的地方？那我以后應(yīng)該怎么調(diào)整讓這兩個表同步？

暖暖 追問

2019-01-15 10:14

營業(yè)外收入的調(diào)整分錄對嗎？

恩熙老師 解答

2019-01-15 11:43

營業(yè)外收入的調(diào)整分錄不對，以前年度損益調(diào)整就是代替的營業(yè)外收入科目，所以借方是銀行存款或者其他科目

暖暖 追問

2019-01-15 11:46

這樣？

恩熙老師 解答

2019-01-15 13:23

不是，借方肯定不是營業(yè)外收入啊，是營業(yè)外收入的對方科目

暖暖 追問

2019-01-15 14:36

調(diào)整的是借應(yīng)交稅費科目，貸營業(yè)外收入？他的對方科目應(yīng)是應(yīng)交稅費？？

恩熙老師 解答

2019-01-15 15:33

對的    對方科目是應(yīng)交稅費   ，以前年度損溢科目替代的一定是損溢科目

暖暖 追問

2019-01-15 15:44

調(diào)整分錄一般放在一年當(dāng)中的幾月份做好點？

恩熙老師 解答

2019-01-15 16:23

對以前年度的損益進(jìn)行調(diào)整，在發(fā)現(xiàn)需要調(diào)整的當(dāng)月或當(dāng)年都可以。