佳佳 追問

2019-01-14 10:44

在哪里做？什么時候要做？

鄒老師 解答

2019-01-14 10:47

你好，通常是在電子稅務(wù)局做 
在3.31日之前完成

佳佳 追問

2019-01-14 10:49

老師，在稅務(wù)局哪個地方，能具體點嗎？

鄒老師 解答

2019-01-14 11:02

你好，電子稅務(wù)局，生產(chǎn)經(jīng)營個人所得稅年度申報

佳佳 追問

2019-01-14 11:15

老師，請教你一下，合伙企業(yè)2018年1至9月份累計取得的主營業(yè)務(wù)收入70萬元，其他業(yè)務(wù)收入10萬元，營業(yè)成本43萬元，營業(yè)稅金及附加4萬元，銷售費用15.5萬元，管理費用8.5萬元，其中包括業(yè)務(wù)招待費1.35萬元，營業(yè)外收入1萬元，營業(yè)外支出5萬元，利潤總額5萬元。求個人生產(chǎn)經(jīng)營所得稅A表中收入總額，成本費用，利潤總額？

鄒老師 解答

2019-01-14 11:23

你好，收入=80萬，成本費用=43+4+15.5+8.5 
利潤總額=5

佳佳 追問

2019-01-14 13:19

老師，管理費用中業(yè)務(wù)招待費1.35萬，在算成本費用時，這個1.35萬不能全算進(jìn)去吧？業(yè)務(wù)招待費不超過發(fā)生額的60%，最高不超過當(dāng)年銷售收入的0.5%

鄒老師 解答

2019-01-14 13:22

你好，季度申報是可以全額扣除，匯算清繳才做納稅調(diào)增處理的

佳佳 追問

2019-01-14 13:27

老師，你算利潤總額的時候=收入—成本費用+營業(yè)外收入—營業(yè)外支出？

鄒老師 解答

2019-01-14 13:28

你好，是的，是這樣的