陳艷 追問

2019-01-14 09:55

我是小規(guī)模，增值稅也抵不了，是不是只有去抵扣所得稅呢？

maize老師 解答

2019-01-14 09:57

可以抵減增值稅，財稅2012.15你去看下文件

陳艷 追問

2019-01-14 09:59

老師，你就直接告訴我一下吧，這個服務(wù)費票是否可以抵扣所得稅？

maize老師 解答

2019-01-14 10:02

你要是抵減增值稅就不能抵減企業(yè)所得稅

陳艷 追問

2019-01-14 10:05

我們是小規(guī)模公司，增值稅也沒法抵扣，那就可以抵扣所得稅的是吧？

maize老師 解答

2019-01-14 10:09

購入金稅盤和報稅盤時， 
  借：管理費用480 
    貸：銀行存款/現(xiàn)金480 
抵減增值稅稅額， 
  借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（減免稅款）480 
借：管理費用 -480 
你沒有增值稅需要抵減你就只做管理費用唄這個不就抵減企業(yè)所得稅嗎？

陳艷 追問

2019-01-14 10:12

哦，我以為假如要交1000元所得稅，我就把1000_280=720我以為這樣就只要交720，這個就直接做管理費用下面就行了是吧！

maize老師 解答

2019-01-14 10:13

是的額，你做分錄這個會出利潤表這個企業(yè)所得稅申報按利潤表填寫就可以