抵消內(nèi)部往來時因母公司確認待轉(zhuǎn)銷項稅而導(dǎo)致母公司應(yīng)收賬款和子公司應(yīng)付賬款存在差異時如何抵消

答： 您好，確認待轉(zhuǎn)銷項稅怎么確認的呢

求助： 母公司與子公司關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)的抵消問題！謝謝！前提：母公司開票給建設(shè)單位，但是這個工程是轉(zhuǎn)包給子公司的，因為子公司沒有資質(zhì)。 母公司開票 借：應(yīng)收賬款 貸： 應(yīng)交稅費-銷項 貸：預(yù)收賬款工程轉(zhuǎn)包給子公司， 子公司給母公司開票 子公司記賬 借：內(nèi)部往來 貸：應(yīng)交稅費-銷項 貸：預(yù)收賬款 母公司記賬 借：工程施工 借：應(yīng)交稅費-進項 貸：內(nèi)部往來我想問問，這樣的業(yè)務(wù)如何抵消呢？謝謝！

答： 借：應(yīng)交稅費-銷項 貸：應(yīng)交稅費-進項 這樣抵扣

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

比如下面這個往來款5.28億的母公司與子公司之間的往來款：母公司：借：銀行存款5.28億 貸： 其他應(yīng)付款 –集團內(nèi)部往來-一般往來 5.28億 子公司 借：其他應(yīng)收款-集團內(nèi)部往來-一般往來 5.28億 貸：銀行存款 5.28億 這個抵消分錄應(yīng)該怎么編制

答： 同學(xué)你好，抵消分錄，借：其他應(yīng)收款，5.28億元，貸：其他應(yīng)付款，5.28億元。