只愛喬妹 追問

2019-01-13 13:35

那少扣的那個直接減下來嗎？直接減下來的話和工資表里面的不就不符合了

彩麗老師 解答

2019-01-13 13:44

不會的，你不是說9月份有多扣社保嗎，正常做賬之后，賬上的余額就會是平的

只愛喬妹 追問

2019-01-13 13:50

我明白老師的意思，但是9月的憑證之前的會計只是在扣款的時候做了一筆快分錄寫的是 
借：管理費用 
     貸：銀行存款

彩麗老師 解答

2019-01-13 14:39

9月多扣1222應該這樣做，借：其他應收款 1222   貸：銀行存款1222 
并不是直接計入管理費用

只愛喬妹 追問

2019-01-13 14:41

然后10-12月的工資還是正常寫是嗎？

彩麗老師 解答

2019-01-13 14:42

是的，工資、社保正常做，10月少扣社保，沖抵其他應收款 1222

只愛喬妹 追問

2019-01-13 14:54

那10月這張沖抵的憑證又怎么寫呢？

只愛喬妹 追問

2019-01-13 14:56

還有9月多扣的1222的那個分錄是紅字嗎？

彩麗老師 解答

2019-01-13 14:59

9月多扣的1222的那個分錄，要用紅字做紅沖分錄。

只愛喬妹 追問

2019-01-13 15:01

手工賬的話怎么寫？

只愛喬妹 追問

2019-01-13 15:01

我這里是做的手工賬

彩麗老師 解答

2019-01-13 15:03

紅沖是做之前相同分錄，金額用紅筆寫

只愛喬妹 追問

2019-01-13 15:14

那10月沖抵其他應收款的1222要怎么寫分錄呢？

彩麗老師 解答

2019-01-13 15:28

假如這1222是公司承擔的社保部分，借：應付職工薪酬-社保1222  貸：其他應收款1222

只愛喬妹 追問

2019-01-13 15:35

也是紅字嗎？

彩麗老師 解答

2019-01-13 15:40

不是紅字，應該正常做賬，是藍字

只愛喬妹 追問

2019-01-13 15:44

那9月紅沖的那一筆其他應收款紅字金額在借方10月沖其他應收款藍字金額在貸方，這樣是不是就不平了

彩麗老師 解答

2019-01-13 16:07

請把9月和10月具體的社保金額(個人承擔和公司承擔部分分別)發(fā)過來，

只愛喬妹 追問

2019-01-13 16:24

9月扣的社?？傤~是1222，9月的憑證做的是借：管理費用1222,貸：銀行存款1222，10月個人承擔328.15公司承擔893.85元

彩麗老師 解答

2019-01-13 16:49

紅沖9月，借：管理費用-1222,貸：銀行存款-1222 
按正確的做  借：其他應收款 1222 貸：銀行存款1222

彩麗老師 解答

2019-01-13 16:52

10月，借：應付職工薪酬-社保公司承擔部分893.85   其他應收款 -個人承擔部分328.15   貸：其他應收款1222