???? 蓉 追問(wèn)

2019-01-13 08:41

老師好，我想問(wèn)下：公司繳稅是不是按稅務(wù)局核定的稅種來(lái)交？

老劉 解答

2019-01-13 09:03

是的，按核定的稅種來(lái)交

???? 蓉 追問(wèn)

2019-01-13 09:04

那公司稅種核定里沒(méi)有殘保金這一項(xiàng)，是不是就不用交殘保金了？

老劉 解答

2019-01-13 09:24

等稅務(wù)局催你們時(shí)交吧

???? 蓉 追問(wèn)

2019-01-13 09:49

那老師，匯算清繳時(shí)繳納所得稅，要不要計(jì)提，分錄是怎么做的？

老劉 解答

2019-01-13 09:51

如果匯算清繳時(shí)有所得稅。可以通過(guò)以年年度損益調(diào)整

???? 蓉 追問(wèn)

2019-01-13 11:16

老師可以寫(xiě)下分錄嗎？

老劉 解答

2019-01-13 11:25

借:以前年度損益調(diào)整 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅

???? 蓉 追問(wèn)

2019-01-13 13:01

老師還想問(wèn)下：12月份，公司開(kāi)銷售專票，開(kāi)錯(cuò)了，重新開(kāi)的銷售專票。那作廢的專票不需要認(rèn)證和做賬吧？

老劉 解答

2019-01-13 13:50

作廢了，不用認(rèn)證和