文老師 解答

2019-01-11 13:02

計提印花稅 借稅金及附加貸應交稅費--應交印花稅，繳納，借應交稅費--應交印花稅貸銀行存款

梅 追問

2019-01-11 13:04

老師，我上個月沒有計提，怎么辦？

梅 追問

2019-01-11 13:05

這兩個會計分錄，可以放在這個月一起做嗎？

梅 追問

2019-01-11 13:06

這個月的印花稅是申報交的實收資本，增值稅是這個月開票的，還沒有交的，請問會計分錄怎么做？

文老師 解答

2019-01-11 14:19

上月沒有計提，可以在本月一起做的

文老師 解答

2019-01-11 14:19

增值稅你是小規(guī)模納稅人嗎

梅 追問

2019-01-11 14:29

嗯，對的，就是不知道怎么做會計分錄，麻煩老師了

文老師 解答

2019-01-11 20:02

借應收賬款待主營業(yè)務收入，應交稅費--應交增值稅，繳納，借應交稅費--應交增值稅貸銀行存款

梅 追問

2019-01-11 20:04

老師，附加稅也要跟著增值稅后面一起做吧？具體會計分錄是什么？

文老師 解答

2019-01-11 20:07

借稅金及附加貸應交稅費 
借應交稅費貸銀行存款

梅 追問

2019-01-11 20:28

謝謝老師，還有老師這個月季所得稅時，不知道還可以計提所得稅，而且所得稅已經(jīng)扣款成功了，但是后面應該怎么辦？

文老師 解答

2019-01-11 20:58

有交就可以計提，借所得稅貸應交稅費--應交所得稅

梅 追問

2019-01-12 07:28

老師，我就是上個月沒有計提，那這個月怎么調(diào)整呢。。

文老師 解答

2019-01-12 07:30

那也可以計提和繳納都做在這個月，

梅 追問

2019-01-12 07:30

那具體得憑證怎么做。？麻煩老師了！

文老師 解答

2019-01-12 10:02

借所得稅（本季度）利潤分配--未分配利潤（以前年度的）貸應交稅費--應交所得稅 
借應交稅費--應交所得稅貸銀行存款