收到材料商的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票怎么做分錄？開出去的銷項(xiàng)發(fā)票又怎么做分錄

答： 借；原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；應(yīng)付賬款等科目 借；應(yīng)收賬款等科目 貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

#提問#購進(jìn)時，收到貨已入庫，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票要后兩月回來，并且同時銷售了這筆貨，且銷售時也沒有開銷項(xiàng)發(fā)票，分別怎么做分錄嗎？后面收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時，又怎么做嗎？老師

答： 你好 那你先做暫估入庫 。 借庫存商品-暫估 貸應(yīng)付賬款 銷售 做無票收入 和你開票收入的分錄一模一樣的 。 收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 沖暫估 借 應(yīng)付賬款貸庫存商品暫估 按發(fā)票在做一遍 借庫存商 進(jìn)項(xiàng)稅貸應(yīng)付賬款

我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我12月份有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，沒有開具銷項(xiàng)發(fā)票，這樣的話就有留抵扣除稅額，那年底時要再賬面上反應(yīng)嗎？如何做分錄

答： 你好 看下增值稅結(jié)轉(zhuǎn)的分錄