ZK 追問

2019-01-09 18:03

老師，直接就現(xiàn)金走出來的，然后入備用金用，直接沖往來了

ZK 追問

2019-01-09 18:31

老師，公司收到錢是掛往來，然后取錢出來就沖平往來了

ZK 追問

2019-01-09 18:31

這錢應(yīng)該是要入備用金用，或者當部門經(jīng)費用

鄒老師 解答

2019-01-09 18:39

你好，如果不需要支付給申報個人 
收到是這樣做賬務(wù)處理的  
借；銀行存款   貸；營業(yè)外收入 
取錢  借；庫存現(xiàn)金  貸；銀行存款

ZK 追問

2019-01-09 18:41

老師，是要取出來支付給個人的，直接付款申請單取現(xiàn)走出來然后平賬就可以了吧，前面已經(jīng)掛賬其他應(yīng)付款―稅費返還

鄒老師 解答

2019-01-09 18:46

你好，你單位沒有支付給申報人員，應(yīng)當計入營業(yè)外收入核算，而不是其他應(yīng)付款的

ZK 追問

2019-01-09 18:50

老師，要支付給申報人員的，那樣可行嗎

鄒老師 解答

2019-01-09 18:58

你好，支付給申報人員就是這樣做分錄 
收到   借；銀行存款  貸；其他應(yīng)付款 
支付 借；其他應(yīng)付款  貸；銀行存款

ZK 追問

2019-01-09 19:00

老師，領(lǐng)導(dǎo)叫我寫一張付款申請單，然后就直接把錢拿出來了，這樣沒關(guān)系吧

鄒老師 解答

2019-01-09 19:05

你好，這個是需要支付給申報人員，而不是單位自己把錢拿出來的

ZK 追問

2019-01-09 19:06

老師，我就是報稅人員吖，作為財務(wù)部，這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2019-01-09 19:10

你好，可以發(fā)放給申報人員的

ZK 追問

2019-01-09 19:12

那我這樣直接付款申請單取現(xiàn)出來可以不，我這邊沒有取得收據(jù)沒有關(guān)系吧

鄒老師 解答

2019-01-09 19:15

你好，你是指公司用現(xiàn)金給到你了？

ZK 追問

2019-01-09 19:16

對的，付款申請單，取現(xiàn)出來，然后作為財務(wù)部經(jīng)費，大家一起花，這樣和直接給申報人沒區(qū)別吧

鄒老師 解答

2019-01-09 19:17

你好，有區(qū)別的，給到財務(wù)部作為經(jīng)費，那收到還是需要做營業(yè)外收入才是的 
而給到個人是通過其他應(yīng)付款核算

ZK 追問

2019-01-09 19:18

經(jīng)費是不體現(xiàn)出來的，也相當于我這邊提現(xiàn)出來，然后發(fā)給大家，

鄒老師 解答

2019-01-09 19:19

你好，如果不體現(xiàn)，你賬面的資金與實際資金就不一致的

ZK 追問

2019-01-09 19:21

實際多出來的是我們申報人員的，不屬于公司現(xiàn)金

鄒老師 解答

2019-01-09 19:22

你好，問題是這個資金用于你單位財務(wù)部了，相關(guān)支出就需要通過費用核算，同時減少貨幣資金才是的

ZK 追問

2019-01-09 19:24

那要怎么做賬呢

鄒老師 解答

2019-01-09 19:26

你好  借；銀行存款  貸營業(yè)外收入 
借；庫存現(xiàn)金  貸；銀行存款 
借；管理費用等科目  貸；庫存現(xiàn)金

ZK 追問

2019-01-09 19:27

老師，我就直接取出來發(fā)給申報人員了，就沖平了。那附件只有我申請的付款申請單可以嗎？

鄒老師 解答

2019-01-09 19:28

你好，是的，附件是 申請的付款申請單

ZK 追問

2019-01-09 19:29

就只有我的付款申請單就好了吧，沒有什么風(fēng)險吧。我個人沒取得收據(jù)有影響嗎？

鄒老師 解答

2019-01-09 19:35

你好，有付款申請單就可以作為相應(yīng)分錄附件的