也許、啲也許 追問

2019-01-09 15:00

上年度，不需要做以前年度調(diào)整嗎

鄒老師 解答

2019-01-09 15:06

你好，不需要，因?yàn)椴簧婕皳p益科目

也許、啲也許 追問

2019-01-09 15:11

我再想問下，直接借；實(shí)收資本 貸；其他應(yīng)收款 
那不是隨意就改了股東投資了嗎？

也許、啲也許 追問

2019-01-09 15:12

上年度的報(bào)表實(shí)收資本都報(bào)稅務(wù)系統(tǒng)了呢

鄒老師 解答

2019-01-09 15:18

你好 
上年度歸還欠款被當(dāng)做投資款入賬，根據(jù)你這個(gè)描述，就是應(yīng)當(dāng)計(jì)入其他應(yīng)收款貸方，而你計(jì)入了實(shí)收資本，所以需要做這個(gè)調(diào)整分錄到正確的啊  
借；實(shí)收資本 貸；其他應(yīng)收款，如果不調(diào)整，你之前實(shí)收資本掛賬就會(huì)一直是錯(cuò)誤的