kaylee 追問(wèn)

2019-01-09 11:54

那如果沒(méi)有錢(qián)轉(zhuǎn)，年末可以直接做個(gè)現(xiàn)金收款先暫時(shí)轉(zhuǎn)出嗎？

鄒老師 解答

2019-01-09 12:04

你好，有的單位會(huì)這樣調(diào)整，避免繳納個(gè)人所得稅

kaylee 追問(wèn)

2019-01-09 12:07

我們這樣做現(xiàn)金就增加了400多萬(wàn)，因?yàn)橹皰斓钠渌麘?yīng)收款是400萬(wàn)~這樣也可以嗎？

鄒老師 解答

2019-01-09 12:09

你好，現(xiàn)金余額400多萬(wàn)，這個(gè)是不符合規(guī)定的，大額現(xiàn)金需要送存開(kāi)戶銀行才是的

kaylee 追問(wèn)

2019-01-09 12:13

現(xiàn)在就是這個(gè)問(wèn)題，要不轉(zhuǎn)的話其他應(yīng)收賬款就一直掛著，要轉(zhuǎn)的話現(xiàn)在又顯示400多萬(wàn)了。。還有別的方法讓股東這個(gè)其他應(yīng)收款借款在年末暫轉(zhuǎn)出嗎？還有如果一月份還款還需要繳納個(gè)稅嗎？

鄒老師 解答

2019-01-09 12:55

你好，你可以調(diào)整到預(yù)付賬款核算 
償還了就不需要繳納個(gè)人所得稅了

kaylee 追問(wèn)

2019-01-09 13:15

怎么寫(xiě)分錄?

鄒老師 解答

2019-01-09 13:33

你好 
借；預(yù)付賬款   貸；其他應(yīng)收款

kaylee 追問(wèn)

2019-01-09 13:34

那里面是不是要做個(gè)收款憑證?

鄒老師 解答

2019-01-09 13:51

你好，這個(gè)是調(diào)整分錄，不涉及現(xiàn)金，銀行存款的收取，如果從收付轉(zhuǎn)的角度來(lái)說(shuō)是轉(zhuǎn)賬憑證

kaylee 追問(wèn)

2019-01-09 13:53

現(xiàn)在也沒(méi)有轉(zhuǎn)賬憑證~

鄒老師 解答

2019-01-09 14:02

你好，你單位不分收付轉(zhuǎn)？

kaylee 追問(wèn)

2019-01-09 14:04

如果有轉(zhuǎn)賬憑證自己寫(xiě)下嘛？我們公司只有收付憑證。

鄒老師 解答

2019-01-09 14:10

你好，是的，既然有分收款憑證，付款憑證，也就與轉(zhuǎn)賬憑證（不涉及現(xiàn)金，銀行存款變動(dòng)的就需要用轉(zhuǎn)賬憑證登記的）

kaylee 追問(wèn)

2019-01-09 14:14

現(xiàn)在還有轉(zhuǎn)賬憑證嗎？我看我們公司一直都沒(méi)有轉(zhuǎn)賬憑證~如果弄轉(zhuǎn)賬憑證月初需要再轉(zhuǎn)回來(lái)嗎？

鄒老師 解答

2019-01-09 14:23

你好，有的單位是分收付轉(zhuǎn)的，有的單位不分就按記賬憑證 
不需要轉(zhuǎn)回  
這個(gè)轉(zhuǎn)賬憑證是憑證類型

kaylee 追問(wèn)

2019-01-09 14:27

老師，那我們沒(méi)有轉(zhuǎn)賬憑證怎么做呢？就只做分錄借:預(yù)付賬款，貸:應(yīng)付賬款嗎？不需要黏附什么單據(jù)了嗎？

鄒老師 解答

2019-01-09 14:33

你好，買(mǎi)轉(zhuǎn)賬憑證來(lái)做這個(gè)分錄就是了 
這個(gè)調(diào)整分錄可以不需要附件

kaylee 追問(wèn)

2019-01-09 15:37

那摘要怎么寫(xiě)？

鄒老師 解答

2019-01-09 15:43

你好，可以是 調(diào)整某某月份第多少號(hào)憑證

kaylee 追問(wèn)

2019-01-09 15:46

也就是說(shuō)不黏附任何憑證，直接只要寫(xiě)調(diào)整憑證，然后做借:預(yù)付賬款，貸其他應(yīng)收款?這樣直接調(diào)整也可以的?也沒(méi)有收到預(yù)付款呢~

鄒老師 解答

2019-01-09 15:52

你好，是的，直接做調(diào)整分錄就是了

kaylee 追問(wèn)

2019-01-09 16:05

這個(gè)是從一月份重掛的分錄在上面的，那我還需要寫(xiě)調(diào)整一月份幾號(hào)憑證嗎？還是摘要只是寫(xiě)調(diào)整分錄就好了？

鄒老師 解答

2019-01-09 16:09

你好，摘要就是 調(diào)整某某月份第多少號(hào)憑證 
然后做調(diào)整分錄就是了

kaylee 追問(wèn)

2019-01-09 16:12

還有公司借款給個(gè)人可以做預(yù)付款-個(gè)人嗎？

鄒老師 解答

2019-01-09 16:16

你好，不可以，應(yīng)當(dāng)通過(guò)其他應(yīng)收款科目核算的