陽光 追問

2019-01-09 09:25

你好老師，小規(guī)模的公司，之前的印花稅都沒交，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了   想現(xiàn)在補(bǔ)交，怎么記賬呢？

鄒老師 解答

2019-01-09 09:25

你好，是當(dāng)年的還是以前年度的？

陽光 追問

2019-01-09 09:30

以前年度的

鄒老師 解答

2019-01-09 09:38

你好 
借；以前年度損益調(diào)整    貸；銀行存款

陽光 追問

2019-01-09 09:47

我發(fā)現(xiàn)2017年的賬   城建稅   教育附加  都記到印花稅里了   2018年怎么調(diào)好

陽光 追問

2019-01-09 09:56

麻煩老師解答一下

鄒老師 解答

2019-01-09 10:07

你好，你當(dāng)時(shí)所做的分錄是？

陽光 追問

2019-01-09 10:13

是這個(gè)

鄒老師 解答

2019-01-09 10:24

你好，印花稅不需要計(jì)提，你需要做相反分錄沖銷，涉及損益的通過以前年度損益調(diào)整科目核算 
然后做這個(gè)分錄 
借；以前年度損益調(diào)整   貸；其他應(yīng)收款