qzuser 追問

2019-01-07 21:10

老師，4季度虧損，12月份本年累計(jì)欄利潤總額為9704.2-第3季度繳納的所得稅999.08= 8705.12 這是什么情況，是表示年報(bào)時(shí)還要繳納870是嗎？小微企業(yè)

佟老師 解答

2019-01-07 21:12

你的本年利潤總額是9704.2嗎？

qzuser 追問

2019-01-07 21:12

是的，

qzuser 追問

2019-01-07 21:12

999.08是上期繳納的所得稅費(fèi)用

佟老師 解答

2019-01-07 21:14

9704.2*50%*20%=970.42元，你三季度已經(jīng)預(yù)交999.08，這個(gè)季度不應(yīng)該交了

qzuser 追問

2019-01-07 21:15

那為什么我的利潤表里凈利潤是8705.12元

佟老師 解答

2019-01-07 21:18

對啊，就應(yīng)該凈利潤是8705.12元。 
9704.2-999.08=8705.12元，你要減掉所得稅的

qzuser 追問

2019-01-07 21:21

意思是不用管利潤表里的這個(gè)凈利潤8705.12元？填寫所得稅年報(bào)里選擇了小微企業(yè)，報(bào)表里自動顯示不用繳稅是嗎？

佟老師 解答

2019-01-07 21:23

是的，你本期應(yīng)該是不用繳稅就對了

qzuser 追問

2019-01-07 21:25

那12月份科目余額表里本年利潤余額與12月份利潤表本年累計(jì)的凈利潤數(shù)。是不是要一樣，沒有17年的數(shù)據(jù)

佟老師 解答

2019-01-07 21:26

是的，沒有以前數(shù)據(jù)，本期發(fā)生額是一致的

qzuser 追問

2019-01-07 21:35

計(jì)提的所得稅都是本期的利潤總額?稅率吧，第四季度就是10/11/12月的利潤總額之和?稅率，？？

佟老師 解答

2019-01-07 21:37

不是，是你今年的累計(jì)利潤*稅率

qzuser 追問

2019-01-07 21:42

每個(gè)季度都是一樣？

qzuser 追問

2019-01-07 21:44

可不可以理解為每個(gè)季度都是本年累計(jì)利潤減已經(jīng)計(jì)提的，就是本季度需要計(jì)提的？

佟老師 解答

2019-01-07 21:45

是的，就是這個(gè)意思