bamboo老師 解答

2019-01-07 10:46

同學 您好 
正常情況下 不要繳納增值稅的話 這欄填進去比對不會通過

奔奔 追問

2019-01-07 10:49

那就是不用填？  可是這2個表我已經(jīng)填了

奔奔 追問

2019-01-07 10:52

要實際抵扣了，才填的意思

bamboo老師 解答

2019-01-07 10:55

是的 需要實際繳納增值稅的時候才能填寫  把填的數(shù)據(jù)刪除就好了

奔奔 追問

2019-01-07 11:56

想問一下，小規(guī)模納稅人代開增值稅專用發(fā)票 怎么做會計分錄??？ 代開的是水電費專票 水電費不是我們的收入，我們只是代開 我們現(xiàn)在做的科目是借：其他應付款 貸：其他業(yè)務收入 應交稅費 我們是物業(yè)公司，代收代繳水電費 感覺記到其他業(yè)務收入不對，因為這本來就不是我們的收入 這樣就多交稅了

bamboo老師 解答

2019-01-07 12:40

請問您這個代收金額跟代付金額是一樣的么？

奔奔 追問

2019-01-07 13:49

是的 收多少付多少 我們是先墊付

bamboo老師 解答

2019-01-07 14:08

借 其他應收款 
貸 其他應付款 
應交稅費—應交增值稅 
收款 
借 銀行存款等 
貸 其他應收款 
付款 
借 其他應付款 
貸 銀行存款

bamboo老師 解答

2019-01-07 14:08

您看這樣處理是否妥當

奔奔 追問

2019-01-07 14:21

請問這三個借貸各表示什么呢

bamboo老師 解答

2019-01-07 14:28

第一個您代開發(fā)票 第二個 您收到水電款 第三個 您支付水電款

奔奔 追問

2019-01-07 14:36

不用設置一個代收代繳的科目嗎

bamboo老師 解答

2019-01-07 14:40

你可以在其他應收款 其他應付款科目下設置二級科目 代收代繳