Silent·· 追問

2019-01-06 20:19

老師 您好 因?yàn)閭€(gè)稅申報(bào)別人在那邊處理的 每個(gè)月這邊只收到銀行對(duì)賬單 直接做借管理費(fèi)用-社保  貸銀行存款 （公司跟個(gè)人一起交）   等到年末時(shí)候 個(gè)人會(huì)把那部分自己應(yīng)交的12個(gè)月一起交上來 這時(shí)候要怎么做分錄

bamboo老師 解答

2019-01-06 20:21

借：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保 
貸：銀行存款 
年末收取 
借：庫(kù)存現(xiàn)金 
貸：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保

Silent·· 追問

2019-01-06 20:27

比如10月份 繳納社保 公司跟個(gè)人是2000 借管理費(fèi)用 社保 貸銀行存款  11月份繳納社保 是4000 都已經(jīng)結(jié)賬了 12月份收到個(gè)人交上來的應(yīng)繳的社保部分1000  怎么做賬 之前繳納社保時(shí)候 也沒去做其他應(yīng)收款 直接是管理費(fèi)用 社保

bamboo老師 解答

2019-01-06 20:28

借：庫(kù)存現(xiàn)金 1000 
貸：管理費(fèi)用——社保費(fèi) 1000

Silent·· 追問

2019-01-06 20:30

老師 這樣做可以了 是嗎 不需要通過什么其他應(yīng)收款科目

bamboo老師 解答

2019-01-06 20:31

如果你要通過的話 那就多做一筆分錄 
借：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保 1000 
貸：管理費(fèi)用——社保費(fèi) 1000 
借：庫(kù)存現(xiàn)金  1000 
貸：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保 1000

Silent·· 追問

2019-01-06 20:31

好的 謝謝老師

Silent·· 追問

2019-01-06 20:32

繳納社保 直接計(jì)入管理費(fèi)用 社保 這個(gè)科目有錯(cuò)嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-06 20:32

不用謝 滿意請(qǐng)給五星好評(píng) 祝您工作順利

Silent·· 追問

2019-01-06 20:33

老師 再咨詢下繳納社保 直接計(jì)入借管理費(fèi)用 社保 貸銀行存款 這個(gè)分錄有錯(cuò)嗎還有繳納社保 可以不計(jì)提嗎

bamboo老師 解答

2019-01-06 20:36

社保費(fèi)應(yīng)該計(jì)提的