小璐 追問

2019-01-04 16:37

現(xiàn)在是 本月發(fā)票已入賬 下月認證抵扣 我本月怎么記賬呢

maize老師 解答

2019-01-04 16:40

借xx 應(yīng)交稅費-待認證進項稅額貸xx 你認證做借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額貸應(yīng)交稅費-待認證進項稅額

小璐 追問

2019-01-04 16:41

現(xiàn)在有個問題 我們公司沒有待抵扣進項稅科目

小璐 追問

2019-01-04 16:42

軟件里也不能添加

maize老師 解答

2019-01-04 16:42

你找售后給你加二級科目，做待認證不是待抵扣這個待抵扣只能是輔導(dǎo)期才可以使用。

maize老師 解答

2019-01-04 16:43

和不動產(chǎn)分期抵扣才可以使用待抵扣進項稅額。

小璐 追問

2019-01-04 16:44

售后那邊說不能加 19年可以用

maize老師 解答

2019-01-04 16:46

那沒認證你先做按不含稅做吧。到時候再調(diào)整。

小璐 追問

2019-01-04 16:49

稅額部分怎么入賬呢

maize老師 解答

2019-01-04 16:49

只能先不做，你沒待認證科目只能放著。

小璐 追問

2019-01-04 16:50

原材料入庫金額就不對了

maize老師 解答

2019-01-04 16:50

按不含稅的金額入，咋會不對。

小璐 追問

2019-01-04 16:51

老師的意思是 進項稅額 我在下月再入賬？ 發(fā)票用在這月還是下月當憑證呢

maize老師 解答

2019-01-04 16:53

這個月，你先按你不含稅先入賬，后續(xù)認證沖回這個按發(fā)票做，你成本就可以不用調(diào)整。

小璐 追問

2019-01-04 16:56

老師 就是說我這月借 原材料 貸 應(yīng)付賬款 下月發(fā)票認證了 借 原材料 負數(shù) 貸 應(yīng)付賬款 負數(shù)  做一個正確的 借原材料  進項稅 貸 應(yīng)付賬款？

maize老師 解答

2019-01-04 17:02

是的，只能這么做才可以。