木木 追問

2019-01-04 15:51

為什么是銷項稅呢，而且我們收取的利息大部分是需要支付給銀行的

張艷老師 解答

2019-01-04 16:09

因為您借款給其他公司，取得利息收入，所以要確認(rèn)銷項稅額的。

木木 追問

2019-01-04 16:12

我這個是代替分公司付給供應(yīng)商，這筆款我這里還是要和分公司之前掛往來，那這個收到的利息是應(yīng)該在分公司核算還是應(yīng)該在總公司核算

張艷老師 解答

2019-01-04 16:22

想確認(rèn)一下，這個貸款是您公司先給分公司后，然后由分公司支付給供應(yīng)商？這個款項是什么業(yè)務(wù)的款項？貨款還是借款？

木木 追問

2019-01-04 18:01

這個貸款是我們總部跟銀行借款之后直接打給分公司供應(yīng)商的，是支付蔬菜的貨款，但是利息是由分公司和供應(yīng)商共同承擔(dān)

張艷老師 解答

2019-01-04 21:45

這樣的話，就仍然是兩個業(yè)務(wù)了，一個是支付貨款的業(yè)務(wù)，二是作為價外費用或作為提供借款的業(yè)務(wù)，需要確認(rèn)增值稅的。（因為供應(yīng)商替總公司承擔(dān)部分利息，對于供應(yīng)商而言，是費用支出的，那么對于總公司而言，就是收入了，所以要確認(rèn)增值稅） 
建議您公司要重新理順一下業(yè)務(wù)涉及，避免帶來涉稅風(fēng)險