備考注會(huì)的然然媽 追問(wèn)

2019-01-02 15:27

怎么操作呢，然后增值稅怎么申報(bào)

佟老師 解答

2019-01-02 15:29

增值稅要按照發(fā)票申報(bào)的， 
借：銀行 
貸：收入（本期） 
      銷項(xiàng)稅（全部）

備考注會(huì)的然然媽 追問(wèn)

2019-01-02 15:35

1、這借貸不是不平嗎，差額計(jì)入預(yù)收嗎？ 
2、也就說(shuō)對(duì)增值稅來(lái)說(shuō)，是一次性全額繳納的，但所得稅是按月確認(rèn)收入，可以這么理解嗎？ 
3、這樣的話利潤(rùn)表上的收入和增值稅申報(bào)表上的收入不是不一致嗎？

佟老師 解答

2019-01-02 15:37

也就說(shuō)對(duì)增值稅來(lái)說(shuō)，是一次性全額繳納的，但所得稅是按月確認(rèn)收入，可以這么理解嗎？ 
是的，就是這個(gè)意思，這個(gè)是稅會(huì)差異造成的， 
 
這借貸不是不平嗎，差額計(jì)入預(yù)收嗎？ 
多出來(lái)的銀行做預(yù)收處理

備考注會(huì)的然然媽 追問(wèn)

2019-01-02 15:48

1、如果一次性全額申報(bào)，怎么享受增值稅季度9萬(wàn)以下減免呢？ 
2、稅會(huì)差異造成的，那在申報(bào)所得稅是需要納稅調(diào)增嗎？

佟老師 解答

2019-01-02 15:52

這個(gè)肯定享受不了，除非你不到額度，你全額開票就不可以享受了 
稅會(huì)差異匯算時(shí)會(huì)調(diào)整的

備考注會(huì)的然然媽 追問(wèn)

2019-01-02 16:05

但是去稅務(wù)局代開的話不是月租金不超3萬(wàn)的減免增值稅嗎，自己開具申報(bào)就不享受了？

佟老師 解答

2019-01-02 16:06

去代開沒(méi)有這個(gè)優(yōu)惠，不管你開多少都要繳納稅金

備考注會(huì)的然然媽 追問(wèn)

2019-01-02 16:15

哦哦，那個(gè)是針對(duì)個(gè)人代開的，謝謝

佟老師 解答

2019-01-02 16:16

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，希望我的解答滿意，謝謝??！