儲夏男 追問

2019-01-02 12:18

對的，有費(fèi)用。那我不是利潤虧損的嘛？但我10月是有收入的。

郭老師 解答

2019-01-02 12:20

按收入減費(fèi)用的差額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配，也就是本年利潤的借貸差額

儲夏男 追問

2019-01-02 12:26

老師，我的意思是。我因為每個月都把本年利潤轉(zhuǎn)入利潤分配中的。但我12月沒有收入。那12月 
利潤一定是虧損的。但我全年的利潤是盈利的。我這個要怎么做。

郭老師 解答

2019-01-02 12:30

只結(jié)轉(zhuǎn)12月份的就可以了，分錄給你寫了

儲夏男 追問

2019-01-02 12:32

那我就是虧損的。但我利潤表上的本年累計數(shù)是正數(shù)。是盈利的。那我怎么計提盈余公積

郭老師 解答

2019-01-02 12:38

不是的 這只是一個月的，累計要看你全年的，不看單獨(dú)月份的

儲夏男 追問

2019-01-02 12:49

對。我知道。我的意思是，我12月單月的利潤是虧損的。那年末利潤怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

儲夏男 追問

2019-01-02 12:50

一般是年末才結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤到利潤分配中去。我因為每個月都結(jié)轉(zhuǎn)了。那我年末的利潤分配要怎么做？

郭老師 解答

2019-01-02 12:52

借利潤分配貸本年利潤    這個金額是12月份金額

儲夏男 追問

2019-01-02 12:54

嗯。一般來說年末不是要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的嘛？那我每月都結(jié)轉(zhuǎn)了。我到年末。是不是還要做一筆年度結(jié)轉(zhuǎn)的利潤分配。

郭老師 解答

2019-01-02 12:55

不用，做了上面分錄你的本年利潤是0，怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

儲夏男 追問

2019-01-02 13:00

那我就是虧損的？不用計提盈余公積。但利潤表上是盈利的。

郭老師 解答

2019-01-02 13:10

不是的，本年的還要看1-12月合計

儲夏男 追問

2019-01-02 13:16

那我要怎么處理呢。按月結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配是在借方的。但按年結(jié)轉(zhuǎn)是盈利的。

儲夏男 追問

2019-01-02 13:16

還是我每個月結(jié)轉(zhuǎn)不是按月金額結(jié)轉(zhuǎn)的？

郭老師 解答

2019-01-02 13:18

按年按月都可以，最后的合計是一樣的你盈利了需要計提盈余公積

儲夏男 追問

2019-01-02 13:24

老師的你意思是，我12月按照12月的金額結(jié)轉(zhuǎn)。然后明細(xì)賬上未分 
利潤的余額是在貸方的話，我就計提盈余公積。我這樣理解對嗎？

郭老師 解答

2019-01-02 13:36

是