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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師

2018-12-31 20:23

同學(xué) 您好
計提工資
借:管理費用——工資 3300
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資 3300
發(fā)放
借:應(yīng)付職工薪酬——工資 3300
   貸:其他應(yīng)收款——社保費 211.46
        庫存現(xiàn)金、銀行存款 2088.54

一米天空 追問

2018-12-31 20:27

這樣其他應(yīng)收款社保費是貸方余額是對的嗎

bamboo老師 解答

2018-12-31 20:28

是的 上交過后就平了

一米天空 追問

2018-12-31 20:30

嗯。嗯??吹接囝~在貸方一直糾結(jié)以為做錯了,謝謝老師!

bamboo老師 解答

2018-12-31 20:31

沒上交之前余額在貸方正確的
不用謝 滿意請給五星好評 祝您工作順利

一米天空 追問

2018-12-31 20:32

好的

bamboo老師 解答

2018-12-31 20:34

謝謝 愿你生活愉快

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同學(xué) 您好 計提工資 借:管理費用——工資 3300 貸:應(yīng)付職工薪酬——工資 3300 發(fā)放 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 3300 貸:其他應(yīng)收款——社保費 211.46 庫存現(xiàn)金、銀行存款 2088.54
2018-12-31 20:23:47
8.5 借:應(yīng)付職工薪酬 -社保 700 其他應(yīng)收款-個人社保 300 貸:銀行存款 1000 8.31 借:管理費用-工資 6000 管理費用-社保 700 貸:應(yīng)付職工薪酬 -工資 6000 應(yīng)付職工薪酬 -社保 700 9.5 借:應(yīng)交稅費-個稅 30 貸:銀行存款 30 9.15 借:應(yīng)付職工薪酬 - 工資 6000 貸:銀行存款 5670 其他應(yīng)收款-個人社保 300 應(yīng)交稅費-個稅 30
2019-08-29 11:09:51
借;應(yīng)交稅費——營業(yè)稅,企業(yè)所得稅,城建稅,教育費附加, 管理費用-印花稅 貸;銀行存款
2016-07-04 16:54:47
一、交社保的分錄 借:其他應(yīng)收款——代扣個人社保 借:管理費用——社保費 貸:銀行存款 二、交個稅的分錄 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 貸:銀行存款
2019-05-09 13:22:14
一、社保的計提 借:管理費用——社保費 貸:應(yīng)付職工薪酬——社保費 假定只有管理人員,如果是有其他人員,計入銷售費用、生產(chǎn)成本、制造費用等科目,按公司承擔(dān)的部分計提 二、繳納時 借:應(yīng)付職工薪酬——社保費 借:其他應(yīng)收款——代扣個人社保 貸:銀行存款 二、個人所得稅 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 貸:其他應(yīng)收款——代扣個人社保 貸:銀行存款(或庫存現(xiàn)金) 四、交個人所得稅 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 貸:銀行存款(或庫存現(xiàn)金)
2019-05-09 13:14:34
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