不吃螺螄粉 追問

2018-12-31 14:03

應該是檢查，以前的帳，我看有罰款和滯納金

bamboo老師 解答

2018-12-31 14:08

借：以前年度損益調(diào)整
貸：應交稅費--增值稅檢查調(diào)整
借：應交稅費--增值稅檢查調(diào)整
貸：銀行存款
借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整

不吃螺螄粉 追問

2018-12-31 14:10

老師增值稅是價外稅，為什么這么做，這么做不就影響利潤了嗎

bamboo老師 解答

2018-12-31 14:12

你前期應該計入成本費用的增值稅 計入了進項 現(xiàn)在要調(diào)整出來  所以要調(diào)整損益

不吃螺螄粉 追問

2018-12-31 14:14

意思是普票當專票了？

bamboo老師 解答

2018-12-31 14:16

具體是什么業(yè)務 要看您單位實際情況 
比如您購進貨物送客戶 抵扣了進項 然后被稅務查到 或者福利分配給職工抵扣了進項等等