以前月份福利費用進(jìn)項稅額已抵扣，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出需要交滯納金嗎

答： 學(xué)員你好， 沒有跨年問題不大的。 現(xiàn)在做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出即可。

19年的招待費進(jìn)項稅額當(dāng)年已經(jīng)抵扣，現(xiàn)在需要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，在申報月22年3月份做轉(zhuǎn)出可以嗎？需要繳納所得稅嗎

答： 你好； 這個不能抵扣 那么 你招待費超過了標(biāo)準(zhǔn)沒有； 超過了部分調(diào)增就得涉及所得稅的繳納 ； 可以的

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

借：管理費用-福利費 1116.38 應(yīng)交稅費-增值稅（進(jìn)項稅額） 178.62 貸：庫存現(xiàn)金之前是這樣做的分錄，后來發(fā)現(xiàn)不能抵扣要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)出的分錄這樣做正確嘛？ 借：管理費用-福利費 178.62 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 178.62

答： 你好分錄是正確的。