善＆忘 追問

2018-12-28 09:29

老師！現(xiàn)金付款過戶的，可以入固定資產(chǎn)不？可不可以一次性計(jì)提折舊？？

暖暖老師 解答

2018-12-28 09:33

可以入固定資產(chǎn)，也可以一次性計(jì)提折舊

善＆忘 追問

2018-12-28 09:34

老師，一次性計(jì)提的會計(jì)分錄怎么做？？

暖暖老師 解答

2018-12-28 09:35

借：固定資產(chǎn) 
貸：銀行存款 
然后 
借：成本或者費(fèi)用 
貸：固定資產(chǎn)

善＆忘 追問

2018-12-28 09:59

老師！我們是勞務(wù)公司，做哪個(gè)費(fèi)用合適？

暖暖老師 解答

2018-12-28 10:03

勞務(wù)成本或者主營業(yè)務(wù)成本

善＆忘 追問

2018-12-28 10:05

老師，那存不存在稅費(fèi)這一說？

暖暖老師 解答

2018-12-28 10:07

你們的二手應(yīng)該沒有稅，不涉及

善＆忘 追問

2018-12-28 10:10

好的！老師謝謝你！老師！我還有問題請教！計(jì)提社保費(fèi)的分錄，和繳納社保費(fèi)的分錄怎么做，我是補(bǔ)以前的帳，公司沒有發(fā)放的工資，但是買了一部分社保！

暖暖老師 解答

2018-12-28 10:11

一、計(jì)提公司社保 
借：管理費(fèi)用（公司負(fù)擔(dān)部分） 
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（公司負(fù)擔(dān)部分，如有需要，按社保類別設(shè)三級明細(xì)核算） 
二、代扣個(gè)人負(fù)擔(dān)部分 
借：應(yīng)付職工薪酬-工資（個(gè)人部分） 
貸：應(yīng)會職工薪酬-社保（個(gè)人部分，如有需要，按社保類別設(shè)三級明細(xì)核算） 
三、繳納 
借：應(yīng)付職工薪酬-社保（公司部分+個(gè)人部分，即合計(jì)，如有需要，按類別設(shè)三級明細(xì)核算） 
貸：銀行存款

善＆忘 追問

2018-12-28 10:50

老師！這樣的話，資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付職工薪酬就有了負(fù)數(shù)數(shù)據(jù)了！

暖暖老師 解答

2018-12-28 10:53

表示一計(jì)提尚未發(fā)放的工資

善＆忘 追問

2018-12-28 11:16

老師！這月確實(shí)沒有工資發(fā)放！下月月也沒有，怎么樣才能平賬！只是交了社保！

暖暖老師 解答

2018-12-28 11:20

哪一個(gè)數(shù)據(jù)不平？了

善＆忘 追問

2018-12-28 11:22

因?yàn)闆]有發(fā)的工資！應(yīng)付職工薪酬一直都數(shù)據(jù)怎么辦？

暖暖老師 解答

2018-12-28 11:23

那沖回來，做到成本中去的沖回來

善＆忘 追問

2018-12-28 11:24

老師！怎么沖？？我都暈了感覺

暖暖老師 解答

2018-12-28 11:25

借：生產(chǎn)成本紅字 
貸：應(yīng)付職工薪酬紅字

善＆忘 追問

2018-12-28 11:34

好的，謝謝老師

暖暖老師 解答

2018-12-28 11:34

不客氣，麻煩給于五星好評