自由 追問

2018-12-27 15:36

老板承擔的哦，公司類型是有限責任公司（自然人獨資）

宋生老師 解答

2018-12-27 15:40

你好！是他的工資還是什么收入

自由 追問

2018-12-27 15:47

老師，是地稅上報的通用申報表中以不含稅銷售收入填入的數據

宋生老師 解答

2018-12-27 15:59

您好！有限責任公司的話，這個收入跟個稅沒關系的了

自由 追問

2018-12-27 16:02

老師，麻煩老師解答我的問題好嗎？

宋生老師 解答

2018-12-27 16:05

你好！好的。是這樣，我是要確認你這個個稅是誰負擔，如果本身是應該個人負擔，公司可以不用計提。
如果你只想沖掉，就做紅字分錄沖減。
另外，個稅與不含稅銷售收入沒關系的。

自由 追問

2018-12-27 16:27

老師，看一下，這個是在地稅端申報的通用申報表，以不含稅銷售收入金額填入的。沖紅的話，分錄是：借應收應收款  紅字金額，貸：應交稅費   紅字金額   ，是這樣寫嗎？

宋生老師 解答

2018-12-27 16:31

你好！是的。你當時是這樣做的分錄。沖紅也是一樣的分錄，只是金額寫負數而已

自由 追問

2018-12-27 16:34

老師，那張通用申報表看過了嗎？是不是老板交的個稅??？金額是負數，用紅筆寫數字是嗎？還是寫-1823.25嗎？

宋生老師 解答

2018-12-27 17:17

您好！看過了。是利潤分紅的個稅，但是我不確定你們那邊為什么這么收。因為正常來說，是分紅才交。而且是要交20%，除非你們那邊核定先收一部分

自由 追問

2018-12-28 09:31

老師，我也不知道哦，第一次沒報這個通用申報表，地稅也催了，必須得交，這個利潤分紅時要交20%好了是嗎？老師，第一張圖片是向老板收錢，第二張沖掉，這樣寫可以嗎？我感覺不對哦。老師，幫我看看哦，謝謝！

宋生老師 解答

2018-12-28 09:37

你好!你沖掉的這個是沒關系的。建議你問下稅務局為什么要收那個稅，是因為什么要收

自由 追問

2018-12-28 09:43

好的，老師，這二張分錄，負數要用紅色筆寫嗎？

宋生老師 解答

2018-12-28 09:44

你好！你已經加了負號就不用紅色了

自由 追問

2018-12-28 09:50

好的，老師，能加你**嗎？還有老師，我前幾個月的印花稅記入到管理費用，在12月份印花稅要不要轉入到稅金及附加中去?。恳霓D的話，管理費用轉到稅金及附加的話，分錄怎么寫??？謝謝！

宋生老師 解答

2018-12-28 09:51

你好！學堂不能加**。不好意思。建議轉入
借稅金及附加 貸管理費用

自由 追問

2018-12-28 10:07

哦，老師，管理費用前面幾個月的管理費用結轉好了啊，那分錄金額怎么寫?。?/p>

宋生老師 解答

2018-12-28 10:10

你好！結轉的分錄的金額是你計入到稅金及附加的金額。

自由 追問

2018-12-28 10:40

老師，印花稅是598元，分錄：借：  稅金及附加    598  貸：管理費用   598（紅筆數字寫在借方)是這樣寫的是嗎？

宋生老師 解答

2018-12-28 10:49

您好！可以的?？梢赃@樣寫

自由 追問

2018-12-28 11:17

老師，借：其他應收款1823.25 ，貸：應交稅費 1823.25 ，沖掉的話，借：其他應收款1823.25（紅字數字寫） ，貸：應交稅費 1823.25 （紅字數字寫）這樣子也可以嗎？

宋生老師 解答

2018-12-28 11:18

您好！可以的。這樣也可以

自由 追問

2018-12-29 11:19

你好，老師，這張圖片是應交稅費的總賬表格，老師，幫我看看這樣填對嗎？因為我不確定怎么填用了鉛筆，負數應該用紅字數字寫是嗎？應交稅費出現有沒有關系?。柯闊├蠋煄臀铱匆幌屡?，謝謝！

宋生老師 解答

2018-12-29 12:02

你好！你是一般納稅人還是小規(guī)模？

自由 追問

2018-12-29 13:51

老師，公司是小規(guī)模納稅人

自由 追問

2018-12-29 14:00

老師是小規(guī)格納稅人